A Comissão de Títulos e Futuros de Hong Kong publicou sua proposta de emendas à Diretriz sobre Lavagem de Dinheiro e Contra-Financiamento do Terrorismo (AML/FCT) para corporações licenciadas em setembro de 2021. Coletivamente conhecido como Conclusões da Consulta, o relatório é uma análise profunda dos feedbacks da Consulta, bem como das alterações finais à Diretriz AML/FCT. Contudo, isto não inclui requisitos de relações transfronteiriças que se espera que entrem em vigor no dia 30 de Março de 2022, após um período de transição de seis meses.
Isto serve como uma atualização abrangente que fornece uma visão de 360 graus da emenda do SFC à Diretriz AML/CFT, destacando os principais indicadores, conforme discutido nas Conclusões da Consulta/
Visão Abrangente sobre as Emendas Propostas pelo SFC de Hong Kong
As mudanças propostas da Diretriz AML/CFT visam complementar os padrões do Grupo de Ação Financeira Internacional (GAFI), conforme demonstrado pela Diretriz para uma Abordagem Baseada em Risco para o Setor de Títulos, publicada em outubro de 2018. Além disso, fornece uma orientação inestimável para facilitar a boa implementação das medidas AML/CFT pelas instituições financeiras de alto risco (IF).
As emendas cruciais propostas estão listadas abaixo:
- Avaliação de Risco Institucional
Os IF são mandatados para criar e executar os controles, políticas e procedimentos AML e CFT necessários relacionados com o tipo de produtos e serviços oferecidos, tipos de clientes, localizações geográficas e outros elementos definidos na Diretriz AML/CFT.
Os IF são obrigados a implementar a avaliação do risco institucional pelo menos uma vez a cada dois anos ou com maior frequência, dependendo de eventos que possam ter um efeito negativo nos negócios de um IF e na exposição ao risco.
Os IFs com filiais e subsidiárias no exterior precisam passar por uma avaliação de risco em toda a empresa, que ajudará os IFs a conduzir programas AML/CFT eficazes em todo o país.
- Indicadores de Risco para Avaliação de Risco Institucional e do Cliente
Durante uma avaliação de risco institucional, os IFs precisam avaliar cuidadosamente seus riscos AML/CFT em relação aos clientes e parcerias de negócios.
Para identificar o nível de risco ou exposição, uma IF deve adoptar uma abordagem holística na avaliação de vários factores, tais como limitações ao risco do país, risco do cliente, riscos de transacção, bem como riscos associados à entrega e distribuição aos clientes.
Due Diligence para Compromissos de Correspondentes Transfronteiriços
Embora as alterações propostas tenham sido apoiadas pela maioria dos IF’s, existem também recomendações feitas em relação às relações transfronteiriças de correspondentes.
O SFC de Hong Kong garantiu maior flexibilidade e clareza no cumprimento dos requisitos para permitir relações de correspondente transfronteiriço com entidades afiliadas.
Os IFs são encorajados a aplicar mais trabalho em medidas de mitigação de risco, avaliando se suas respectivas políticas e programa AMT/CFT satisfazem os padrões do GAFI. Uma vez que esta alteração é relativamente nova, os IFs recebem uma transição de seis meses para criar novas regras e processos para as suas relações comerciais pré-existentes.
- Medidas simplificadas e melhoradas utilizando a abordagem baseada no risco
Para clientes de baixo risco, o SFC impôs medidas limitadas de due diligence (CDD) para criar e acompanhar os clientes. O SFC concluiu que estes tipos de clientes deveriam reduzir a frequência de revisão dos seus respectivos registos CDD, bem como o grau de acompanhamento das transacções com base num limiar financeiro pré-determinado e razoável. Consequentemente, o SFC de Hong Kong é mandatado para melhorar as medidas de CDD para clientes de alto risco e indivíduos politicamente envolvidos.
- Indicadores de Sinalização Vermelha para Compromissos e Transacções Suspeitas
Os IF são obrigados a tomar medidas adicionais para procurar informações adicionais para determinar se as transacções altamente suspeitas são actualizadas com um conhecimento dos IFs dos clientes.
A Diretriz AML/CFT emendada apresenta uma lista de indicadores ilustrativos claros de transações e atividades suspeitas. Isto ajuda os IFs a saber com certeza se a sua organização é motivo de suspeita sobre clientes importantes ou de alto valor.
- Depósitos e Pagamentos de Terceiros
Utilizando indicadores ilustrativos de transacções e actividades suspeitas, espera-se que os IF tomem as medidas apropriadas para reduzir os riscos AML/CFT que estão relacionados com transacções com depósitos e pagamentos de terceiros.
Além disso, os IFs só devem aceitar transacções de terceiros em casos raros e quando estes estão alinhados com o perfil de um cliente e operações comerciais padrão. Antes que uma IF possa processar depósitos e pagamentos de uma empresa terceirizada, eles devem primeiro garantir que o conjunto certo de políticas e procedimentos, bem como a devida diligência, estão em vigor.
Pode ser tedioso completar a due diligence antes de aceitar depósitos e pagamentos de terceiros. Com as alterações, os IFs só estão autorizados a adiar estas actividades em casos especiais em que não existam riscos AML e CFT notáveis, ou quando uma IF tenha estabelecido regras e regulamentos de gestão de risco fiáveis.
- Pessoa que age por detrás de metade dos clientes
Nos casos em que um indivíduo age como representante do cliente, os IFs são altamente aconselhados a analisar os riscos AML/CFT dessa pessoa e determinar se eles estão verdadeiramente autorizados a conduzir tais atividades para os clientes.
A gestão eficaz dos riscos AML/CFT deve receber grande atenção entre os reguladores financeiros. Com as emendas propostas, podemos ver claramente que o SFC está atualizado e em conformidade com esta tendência de segurança.
Para informações adicionais sobre a Diretriz AML/CFT, aqui estão documentos adicionais sobre Observações-chave e boas práticas no uso de informações e dados externos em Observações-chave e boas práticas no uso de informações e dados externos em Sistemas Anti-Lavagem de Dinheiro e Contra-Financiamento do Terrorismo (AML/CFT) e Apoio ao Uso de Novas Tecnologias para AML/CFT: Ações Sugeridas para o Setor Bancário de Hong Kong .
Como um negócio confiável e seguro, Damalion visa ajudar as corporações a manter a conformidade com base nas emendas concluídas pelo SFC. Se precisar de ajuda nesta área de gestão empresarial, a nossa equipa de responsáveis pela conformidade terá todo o prazer em ajudá-lo. Contacte-nos para agendar uma reunião para hoje.
Esta informação não pretende ser um substituto para aconselhamento fiscal ou jurídico específico e individualizado. Sugerimos que discuta a sua situação específica com um consultor fiscal ou jurídico qualificado.
