Hongkongska komisija za vrednostne papirje in terminske pogodbe je septembra 2021 objavila predlagane spremembe Smernice o preprečevanju pranja denarja in financiranju terorizma (AML/FCT) za licencirana podjetja. Poročilo, skupaj znano kot Sklepi o posvetovanju, je poglobljena analiza povratnih informacij o posvetovanju in končnih sprememb smernic SPN/FCT. To pa ne vključuje zahtev čezmejnih odnosov, ki naj bi začeli veljati 30 th marca 2022 po šestmesečnem prehodnem obdobju.
To služi kot celovita posodobitev, ki ponuja 360-stopinjski pogled na spremembo SFC v smernicah za PN/FT in poudarja ključne kazalnike, kot je obravnavano v sklepih posvetovanja/
Celovit pogled na predloge sprememb SFC Hongkonga
Predlagane spremembe Smernice o BPPN/BPFT želi dopolniti standarde Delovne skupine za finančne ukrepe (FATF), kot so predstavljeni v Smernicah za pristop, ki temelji na tveganju, za sektor vrednostnih papirjev, objavljenem oktobra 2018. Poleg tega ponuja neprecenljive smernice za lažje nemoteno izvajanje ukrepov SPN/FT s strani visoko tveganih finančnih institucij (FI).
Ključne predlagane spremembe so navedene spodaj:
- Ocena institucionalnega tveganja
Finančne institucije imajo pooblastilo za oblikovanje in izvajanje potrebnih kontrol, politik in postopkov v zvezi s pranjem denarja in financiranjem terorizma, vrstami strank, geografskimi lokacijami in drugimi elementi, kot je opredeljeno v Smernici o BPK/FT.
Finančne institucije morajo izvajati oceno institucionalnega tveganja vsaj enkrat na dve leti ali pogosteje, odvisno od dogodkov, ki bi lahko negativno vplivali na poslovanje in izpostavljenost tveganj.
Finančne institucije s čezmorskimi podružnicami in hčerinskimi družbami morajo opraviti oceno tveganja v celotnem podjetju, ki bo finančnim institucijam pomagala pri izvajanju učinkovitih državnih programov SPN/FT.
- Kazalniki tveganja za oceno institucionalnega tveganja in strank
Med an ocena institucionalnega tveganja , Finančne institucije morajo skrbno oceniti svoja tveganja SPN/FT v zvezi s strankami in poslovnimi partnerstvi.
Za določitev stopnje tveganja ali izpostavljenosti mora FI pri ocenjevanju različnih dejavnikov, kot so omejitve tveganja za državo, tveganje za stranke, transakcijska tveganja, pa tudi tveganja, povezana z dobavo in distribucijo strankam, uporabiti celosten pristop.
Skrbna skrb za čezmejne dopisniške posle
Čeprav je predlagane spremembe podprla večina finančnih institucij, obstajajo tudi priporočila v zvezi s čezmejnimi dopisniškimi odnosi.
Hongkonški SFC je zagotovil večjo prilagodljivost in jasnost pri izpolnjevanju zahtev za omogočanje čezmejnih dopisniških odnosov s povezanimi subjekti.
Finančne institucije se spodbuja, da pri ukrepih za zmanjšanje tveganja uporabijo več dela, tako da ocenijo, ali njihove politike in program AMT/CFT ustrezajo standardom FATF. Ker je ta sprememba relativno nova, imajo finančne institucije šestmesečni prehod za oblikovanje novih pravil in postopkov za svoje že obstoječe poslovne odnose.
- Poenostavljeni in izboljšani ukrepi z uporabo pristopa, ki temelji na tveganju
Za stranke z nizkim tveganjem je SFC uvedel omejene ukrepe skrbnega pregleda strank (CDD), ki jih je treba ustvariti in jim slediti. SFC je sklenil, da bi morale te vrste strank zmanjšati pogostost pregledovanja njihovih evidenc CDD, pa tudi stopnjo spremljanja transakcij na podlagi vnaprej določenega in razumnega finančnega praga. Zato ima Hong Kong SFC pooblastilo za izboljšanje ukrepov CDD za stranke z visokim tveganjem in politično vpletene posameznike.
- Kazalniki z rdečo zastavo za sumljive posle in transakcije
FI morajo sprejeti dodatne korake za iskanje dodatnih informacij, da ugotovijo, ali se zelo sumljive transakcije posodabljajo z informacijami FI o strankah.
Spremenjena Smernica o BPK/FT vsebuje seznam jasnih ilustrativnih kazalnikov sumljivih transakcij in dejavnosti. To pomaga finančnim posrednikom zagotovo vedeti, ali je njihova organizacija razlog za sum o pomembnih ali visoko vrednih strankah.
- Depoziti in plačila tretjih oseb
Z uporabo nazornih kazalnikov sumljivih transakcij in dejavnosti se pričakuje, da bodo finančne institucije sprejele ustrezne ukrepe ukrepe za zmanjšanje tveganja SPN/FT ki so povezani s transakcijami z vlogami in plačili tretjih oseb.
Poleg tega morajo finančne institucije sprejeti le transakcije tretjih oseb v redkih primerih in kadar so usklajeni s profilom stranke in standardnimi poslovnimi operacijami. Preden lahko finančna institucija obdela depozite in plačila tretjih podjetij, mora najprej zagotoviti, da so vzpostavljeni pravi niz politik in postopkov ter skrbni pregled.
Preden sprejmete depozite in plačila tretjih oseb, je lahko dolgočasno opraviti skrbni pregled. S spremembami lahko finančne institucije odlagajo te dejavnosti le v posebnih primerih, ko ni opaznih tveganj na področju pranja denarja in financiranja finančnih instrumentov ali če je finančna institucija vzpostavila zanesljiva pravila in predpise za obvladovanje tveganj.
- Oseba, ki deluje v imenu strank
V primerih, ko posameznik nastopa kot zastopnik stranke, je finančnim posrednikom zelo priporočljivo, da analizirajo tveganja te vrste PN/FT te osebe in ugotovijo, ali so resnično pooblaščene za izvajanje takšnih dejavnosti za stranke.
Učinkovitemu upravljanju s tveganji na področju pranja denarja in financiranja terorizma bi morali finančni regulatorji nameniti veliko pozornosti. S predlaganimi spremembami lahko jasno vidimo, da je SFC posodobljen in skladen s tem varnostnim trendom.
Za dodatne informacije o Smernici o BPK/FT so tukaj dodatni dokumenti o ključnih opažanjih in dobrih praksah pri uporabi zunanjih informacij in podatkov v Ključnih opažanjih in dobrih praksah pri uporabi zunanjih informacij in podatkov v Sistemi za boj proti pranju denarja in protifinanciranju terorizma (PNP/FT) in podpora uporabi Nove tehnologije za AML/CFT: predlagana dejanja za bančni sektor Hongkonga.
Kot zanesljivo in varno podjetje si Damalion prizadeva pomagajo korporacijam pri ohranjanju skladnosti na podlagi sprememb, ki jih je sklenil SFC. Če potrebujete pomoč na tem področju vodenja podjetij, naš skupina uradnikov za skladnost vam bo z veseljem pomagal. Pišite nam in se dogovorite za sestanek danes.
Te informacije niso namenjene nadomestitvi posebnega individualnega davčnega ali pravnega svetovanja. Predlagamo, da se o svojem posebnem položaju pogovorite s kvalificiranim davčnim ali pravnim svetovalcem.
