لوكسمبورغ هي واحدة من أكثر مراكز إدارة الثروات شهرة في أوروبا. يبدأ المستثمرون الأجانب والأفراد أصحاب الثروات الكبيرة أعمالهم في لوكسمبورغ نظرًا لمشهدها الاقتصادي الجذاب ، مما يمكنهم من حماية أصولهم المالية من خلال استراتيجيات مختلفة وزيادة ثرواتهم. يقدم الخبراء الماليون المتخصصون في إدارة الثروات مجموعة متنوعة من الخدمات لرجال الأعمال الدوليين الذين يتطلعون بجدية لتوسيع نطاق وصولهم ومكاسبهم في لوكسمبورغ.
دعنا نلقي نظرة على اثنين من أكثر أشكال تمويل الاستثمار شيوعًا في لوكسمبورغ – SPF و SOPARFI. من خلال معرفة صفات كل منهم ، يتم تمكين المستثمرين لاتخاذ قرارات أكثر ذكاءً بمجرد دخولهم سوق لوكسمبورغ.
ما هي الصفات الرئيسية لمعامل الحماية من الشمس؟
أحد أكثر أشكال إدارة الثروات شيوعًا في لوكسمبورغ هو SPF (Société de Gestion de patrimoine familial) المعروف أيضًا باسم شركة إدارة الثروات العائلية . هذا الشكل القانوني له العديد من الخصائص المميزة:
- يجب أن تلتزم SPFs باللوائح الخاصة بالقانون الصادر في 11 مايو 2007 ، والمعروف أيضًا باسم قانون SPF الذي ينظم هذا الهيكل التجاري المحدد.
- لا يحتاج المستثمرون الأجانب إلى الحصول على إذن لفتح SPF في لوكسمبورغ ، ومع ذلك ، لا يمكن إدراج هذا الكيان القانوني تمامًا.
- نظرًا لأنه سيتم تسجيل SPF كشركة رأسمالية ، فقد تختلف أسهم رأس المال المحددة مسبقًا اعتمادًا على الشكل القانوني المختار عند التسجيل. قد يتراوح الحد الأدنى لرأس المال بين 12،500 يورو و 31،000 يورو.
- يجب أن يكون جميع المساهمين المؤهلين في SPF أشخاصًا طبيعيين قانونيًا. بينما يُطلق على SPF ثروة عائلية ، لا يحتاج مستثمروها إلى الارتباط بالدم أو الزواج تمامًا.
- أ تستفيد شركة SPF من الإعفاءات الضريبية المختلفة ، بما في ذلك ضريبة الشركات وضريبة الأعمال البلدية وضريبة القيمة الصافية.
- مطلوب SPF ل دفع ضريبة الاشتراك بمعدل 0.25٪ ولكن غير ملزم بالتسجيل في ضريبة القيمة المضافة.
- تستفيد SPFs من الأنظمة الضريبية الخاصة التي تم تطويرها للكيانات القانونية المدمجة التي تهدف فقط إلى إدارة الثروة الخاصة إذا كان الأفراد. ولتحقيق هذه الغاية ، يُسمح لـ SPF بالحصول على الأصول والأدوات المالية والأموال والاحتفاظ بها وإدارتها خلال فترة عملها.
- يجب دمج عامل الحماية من الشمس (SPF) وفقًا لقواعد الاتحاد الأوروبي. لا يجوز القيام بأي أنشطة تجارية ؛ ومن ثم يعفى من الضرائب المختلفة.
- بالنسبة للاستثمارات العقارية ، يمكن استخدام مجموعة متنوعة من الأشكال القانونية ، مثل الكيانات الخاضعة للتنظيم عبر شركات الاستثمار في رأس مال المخاطرة أو الكيانات غير المنظمة عبر الشركات التجارية أو مركبات التوريق. يعتمد الشكل القانوني على النظام الضريبي المطبق وأهداف المستثمر.
ما هي الصفات الرئيسية لـ SOPARFI؟
من الأدوات الاستثمارية الشائعة الأخرى التي يستخدمها المستثمرون الأجانب عند بدء عمل تجاري في لوكسمبورغ SOPARFI أو (société de Participations financières). الغرض الوحيد من SOPARFI هو الإدارة المثلى لمجموعة الشركات التابعة لشركة لوكسمبورغ الفرعية. تستفيد SOPARFI من معاهدات الازدواج الضريبي التي وافق عليها برلمان لوكسمبورغ مع دول الاتحاد الأوروبي ودول خارج الاتحاد الأوروبي.
- ببساطة ، أ SOPARFI هي شركة قابضة التي تسمح لمساهميها بالاستثمار في أنواع مختلفة من الصناعات. قد يعمل أيضًا كحل متخصص يوفر خدمات إدارية للأفراد ذوي الملاءة المالية العالية.
- يتم تصنيف SOPARFI أيضًا كشركة تجارية ، لكن معاملاتها مقيدة بالقواعد الخاصة بالشركات التجارية التي يفرضها برلمان لوكسمبورغ.
- للنجاح في فتح SOPARFI ، يجب على المستثمرين اختيار شكل قانوني معين. قد يتم تسجيل SOPARFI وتأسيسها كشركة عامة محدودة ، شركة ذات مسؤولية محدودة ، شراكة محدودة بالأسهم ، وغيرها الكثير.
- يمكن لمساهمي SOPARFI الاستثمار في أصول مختلفة ، بما في ذلك الأصول المادية والسندات والأسهم والأسهم والسلع والممتلكات العقارية والعملات والنقد وغيرها الكثير.
- يجوز تأسيس SOPARFI بواسطة أشخاص طبيعيين ومؤسسات وصناديق استثمار وشركات قابضة وصناديق استئمانية.
- سيعتمد الحد الأدنى لرأس المال المطلوب لشركة SOPARFI على شكلها القانوني المسجل. مطلوب شركة عامة محدودة رأس مال لا يقل عن 31000 يورو بينما تحتاج الشركات ذات المسؤولية المحدودة إلى حد أدنى لرأس مال يبلغ 12500 يورو لإيداعها في مبلغ مقطوع.
إدارة الثروة المهنية في لوكسمبورغ؟
للاستفادة الكاملة من الفرص الهائلة باعتبارها القابضة أو شركة تمويل في لوكسمبورغ ، يحتاج رواد الأعمال الأجانب إلى الدخول في شراكة مع شركة لإدارة الثروات مع مراعاة مصالحهم الفضلى. بالطبع ، من نافلة القول أن المستثمرين بحاجة إلى إجراء أبحاثهم قبل دخول سوق لوكسمبورغ.
العمل مع أ شركة إدارة الثروات ذات السمعة الطيبة سيساعد بشكل كبير في اتخاذ قرارات الأعمال الحاسمة عندما يتعلق الأمر بالاستثمارات وتخصيص أموال الأعمال. علاوة على ذلك ، يمكن لشركة إدارة ثروة موثوقة التعامل بخبرة مع جميع عمليات إدارة الأصول والعمليات المالية نيابة عنك.
للحصول على إرشادات شاملة في تأسيس شركة في لوكسمبورغ ، يمكنك الاتصال بخبراء تكوين الأعمال لدينا هنا على داماليون . يسعدنا أن نقدم لك مساعدة الخبراء التي تحتاجها لتوسيع إمكاناتك للنمو في لوكسمبورغ.
لا يُقصد من هذه المعلومات أن تكون بديلاً عن مشورة ضريبية أو قانونية فردية محددة. نقترح عليك مناقشة وضعك المحدد مع مستشار ضريبي أو قانوني مؤهل.
