Lo scopo principale della creazione di un trust familiare è quello di proteggere la proprietà dei beni. Questo è un dettaglio semplice e facile da digerire di come funziona un trust.
Una famiglia trasferisce la proprietà legale dei beni accumulati ai fiduciari e contemporaneamente gode dei benefici secondo le disposizioni contenute nell’atto fiduciario. Una famiglia la cui casa è inclusa in un trust non è tecnicamente la sua unica proprietaria, ma può comunque viverci, specialmente se i fiduciari sono d’accordo su questa disposizione o è una condizione permessa come indicato nell’atto di trust.
Quali sono i benefici di un Family Trust?
Un trust familiare è progettato per salvaguardare i beni dei suoi membri attuali e delle generazioni future. Quando i beni sono inclusi in un trust familiare, i beni saranno di proprietà dei fiduciari assegnati, ma i benefici saranno ancora goduti da tutti i membri esistenti.
Gli individui istituiscono un trust familiare per ottenere benefici dai beni che non sono più sotto la loro completa proprietà. Un trust familiare è utile nei seguenti casi:
- Proteggere beni selezionati contro rivendicazioni e creditori. Per esempio, mettere la vostra casa in un trust familiare la proteggerà da futuri reclami come risultato di fallimenti aziendali
- Risparmiare denaro e altri beni per un uso futuro, come ad esempio abbastanza denaro per finanziare l’istruzione di un figlio
- Garantire che solo i figli inclusi nel trust, e non i loro coniugi, possano accedere all’eredità in futuro
- Gestire in modo efficiente le rivendicazioni indesiderate sulle proprietà prima del decesso dei membri del trust, come le rivendicazioni fatte da ex coniugi o partner
Chi sono i membri importanti di un trust?
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Settlor
La persona o la società che ha creato il trust. Ci può essere più di un settlor in un trust familiare.
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Amministratori
Gli individui che sono responsabili della gestione della fiducia. Un settlor può anche assumere una posizione di trustee. È anche un’ottima pratica includere un non parente come fiduciario indipendente. Potete anche nominare professionisti come avvocati e contabili (o il loro studio) come fiduciari indipendenti.
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Beneficiari
Le persone che usano o beneficiano del trust sono chiamate beneficiari.
L’atto fiduciario indicherà chiaramente chi ha il potere di nominare e revocare i fiduciari. Il settlor o chiunque sia esplicitamente indicato come il decisore nell’atto di trust ha questo potere. Questo ruolo importante può essere trasferito ad un’altra persona nel suo testamento durante in qualsiasi momento della sua vita.
Un trust familiare non cessa di esistere alla morte del disponente. In genere, un trust può durare fino a 80 anni dal suo inizio ed è meno probabile che venga esteso in futuro.
Come funziona un Family Trust?
Un atto fiduciario è un documento legale scritto che indica l’istituzione di un trust. Indicherà i nomi dei fiduciari, dei beneficiari ed enumera tutte le condizioni e le regole di amministrazione e gestione del trust. Idealmente, un trust dovrebbe essere scritto con la guida professionale di un avvocato.
Il disponente, i fiduciari e i beneficiari possono decidere quali beni personali devono essere messi sotto il trust familiare. Nella maggior parte dei casi, i trust familiari includono case di famiglia, contanti, depositi bancari, opere d’arte, azioni e altri beni di valore nel trust familiare.
Una volta che il family trust è formato, i beni possono essere venduti nel trust al valore di mercato. Nonostante la volontà di un trust di comprare un bene, per esempio una casa, potrebbe non avere la capacità finanziaria di acquistarlo. In questo caso, i beneficiari e il trust familiare creeranno una transazione scritta in cui un beneficiario venderà la casa al trust, con la condizione che quest’ultimo debba al primo un debito di dimensioni pari alla casa. Il debito che il trust deve a un beneficiario è ancora considerato come un bene personale. In questo modo, i beneficiari possono liberarsi completamente del debito sotto il loro nome. L’intero processo si chiama “gifting”.
Qual è il posto migliore per istituire un trust familiare?
Ci sono molti paesi in tutto il mondo che hanno stabilito legislazioni interessanti per gli stranieri che cercano di costruire un trust familiare. Quando si sceglie la migliore giurisdizione, è fondamentale determinare i seguenti fattori:
- Un’ottima reputazione per gli affari di fiducia
- Una legislazione moderna che presenta concetti fiduciari contemporanei
- Una lunga tradizione di esecuzione dei trust
- Tassazione bassa o nulla per i trust
Ci sono alcune giurisdizioni che non sono raccomandate a causa della volatilità legale e politica o perché i loro tribunali o professionisti semplicemente non hanno una vasta esperienza nel trattare con i trust. D’altra parte, ci sono anche giurisdizioni che sono conosciute per la loro esperienza sui trust e sono aggiornate con leggi e legislazioni moderne sui trust, offrendo benefici extra, protezione adeguata ai beni dei trust e bassi regimi fiscali.
Inoltre, quando si decide quale giurisdizione scegliere per il vostro atto fiduciario, è anche importante dare un’occhiata più da vicino ai seguenti fattori:
- Il luogo di amministrazione del trust
- Il luogo dove si trova la maggior parte dei beni del trust
- Il luogo di lavoro o il paese di residenza dei fiduciari
- Gli obiettivi del trust e i luoghi in cui devono essere realizzati
Poiché non c’è una guida giudiziaria specifica su quale di questi fattori sia più importante, a ciascuno di essi deve essere dato lo stesso peso quando si decide una giurisdizione. Per accelerare il processo, si può anche cercare l’esperienza di esperti di gestione patrimoniale per determinare il posto migliore per il vostro trust di famiglia dovrebbe essere citato.
Quanto costa gestire un trust?
Gestire un trust familiare può essere costoso e sofisticato a volte, quindi assicuratevi di prendere il tempo necessario per decidere se crearne uno o meno. È un investimento enorme gestirli, dato che bisogna pagare le spese legali e contabili. Dovrete condurre una ricerca approfondita su quale azienda collaborare per gestire il vostro trust familiare.
Se dovete decidere a chi affidare il potere di nominare e rimuovere i fiduciari, assicuratevi di riflettere bene o di cercare l’aiuto di professionisti per prendere una decisione più intelligente. Tenete presente che chi ha il potere di nominare e gestire fiduciari dovrebbe seguire nominando un’altra persona fidata e credibile nel suo testamento dopo la sua morte
Ci sono rischi nella creazione di un trust?
Un trust gestito in modo esperto non comporta alcun inconveniente, inconveniente o perdita finanziaria. Ci sono casi in cui un trust può essere considerato “falso” se i beni non sono realmente sotto la proprietà dei fiduciari ma sono ancora di fatto sotto la proprietà di un membro. Se un trust è dichiarato “finto”, i membri perderanno tutti i suoi benefici, mentre i fiduciari possono essere penalizzati a causa della cattiva gestione e dell’attività fraudolenta.
Una volta che i beni sono messi sotto un trust, i beneficiari non sono più considerati proprietari personali; quindi non hanno alcun controllo su di essi. La proprietà passa automaticamente ai fiduciari, che devono agire in conformità con i termini inclusi nell’atto di fiducia.
Ci sono casi in cui i membri della famiglia fanno causa ad altri membri della famiglia per aver violato le condizioni stabilite in un atto fiduciario. Questi casi saranno rivendicati in tribunale, la maggior parte dei quali può essere complicata e costosa da risolvere.
Formare un trust è senza dubbio una decisione enorme. Quando stai cercando di crearne uno, assicurati che tutti i passi che riguardano la sua creazione e gestione siano fatti correttamente. Tenere un registro chiaro di tutto ciò che influisce sulla condizione generale e la forza del trust.
Gestire i sofisticati processi di gestione patrimoniale e di pianificazione patrimoniale può essere una sfida. Questo è particolarmente vero se i membri della famiglia o i beneficiari risiedono in diverse parti del mondo. La creazione di un trust familiare nella giusta giurisdizione è una soluzione eccellente e creativa che soddisfa le esigenze di ogni membro.
I trust familiari possono essere complicati ed eccessivamente tecnici, quindi è meglio cercare i servizi di professionisti. Damalion ha accumulato anni di esperienza e competenza nell’assistere i clienti nella creazione e gestione dei trust. Per ulteriori informazioni, lasciate che i nostri esperti di Damalion vi aiutino a prendere le decisioni giuste per il vostro trust.
