Il Lussemburgo è una giurisdizione di primo piano tra gli investitori istituzionali di Europa, Medio Oriente e Africa (EMEA). Prima di creare un veicolo d’investimento alternativo in Lussemburgo, è imperativo dare un’occhiata più da vicino ai processi che questa iniziativa comporterà.
L’attrattiva del Lussemburgo nello spazio globale degli investimenti
Il Granducato ha iniziato a costruire la sua solida reputazione come domicilio di fondi d’investimento all’inizio del 1900. Il paese ha formato un’industria efficiente intorno agli organismi d’investimento collettivo in valori mobiliari (OICVM) che comprende obbligazioni e azioni.
Nel corso degli anni, sono stati sviluppati ulteriori regolamenti e sono stati implementati emendamenti per rendere i veicoli di investimento nel Lussemburgo più attraenti per i gestori di private equity e di investimenti di capitale. Le strutture d’investimento alternative come la SICAR (Società d’Investimento in Capitale di Rischio), il SIF (Fondo Speciale d’Investimento) e, più recentemente, il RAIF (Fondo Riservato d’Investimento Alternativo) sono ora viste come alcune delle strutture più attraenti tra i gestori internazionali e di fondi.
L’impressionante flessibilità dei veicoli d’investimento alternativi in varie forme giuridiche è indiscutibilmente attraente. Lo stesso si può dire dell’efficienza fiscale del Granducato e dei solidi quadri giuridici e normativi che promuovono la facilità di costituzione, gestione e amministrazione dei fondi.
Ad oggi, il Lussemburgo è condiers un importante hub finanziario per il private equity e gli investimenti immobiliari, in quanto sfrutta la commercializzazione transfrontaliera tra i paesi membri dell’UE e oltre.
Ci sono, naturalmente, altre giurisdizioni ben note nello spazio dei fondi d’investimento alternativi, come il Regno Unito, Guernsey e Jersey. Tuttavia, la posizione strategica del Lussemburgo nel cuore dell’Europa e il suo ruolo come uno dei membri fondatori dell’Unione Europea lo rendono un domicilio migliore dal punto di vista di un investitore esperto.
Inoltre, la flessibilità e l’approccio anglosassone delle società in accomandita attira sempre più gestori di fondi d’investimento da altre parti d’Europa e dagli Stati Uniti.
Come scegliere il giusto fondo lussemburghese?
Un gestore di fondi d’investimento con una visione chiara del programma d’investimento di private equity real estate (PERE) desiderato avrà più facilità a scegliere il giusto tipo di struttura d’investimento e la forma giuridica in Lussemburgo. L’obiettivo è quello di selezionare un veicolo d’investimento che attirerà più investitori per strategie d’investimento specifiche che vogliono avere.
I fattori principali che influenzano il tipo di fondo lussemburghese da registrare e stabilire sono i seguenti:
- La dimensione e la portata del fondo
- Nazionalità e residenza fiscale degli investitori
- Complessità e natura della strategia di investimento
Leforme giuridiche popolari che i gestori di fondi d’investimento prendono in considerazione sono la SICAV (Società d’investimento a capitale variabile) e il FCP (Fondo comune d’investimento). Di regola, tutti i fondi d’investimento del Lussemburgo possono essere costituiti come un fondo unico o a ombrello in cui gli investitori internazionali possono detenere beni in uno o più comparti.
Il Lussemburgo perpetua un ecosistema finanziario altamente organizzato che supporta i gestori degli investimenti, i depositari, gli amministratori e altro personale chiave della società. Ci sono anche professionisti e fornitori di servizi con sede in Lussemburgo che possono assistere in varie attività essenziali per i fondi, così come gestori di investimenti che possono facilitare la strutturazione strategica e l’amministrazione di fondi di investimento per conto di investitori internazionali e gestori di fondi.
Indicazioni essenziali per la creazione di un fondo d’investimento in Lussemburgo
Quando si costituisce un fondo d’investimento alternativo nel Lussemburgo, i gestori di fondi sono tenuti a scegliere un amministratore con sede in Lussemburgo. Ecco dei consigli che vi aiuteranno a selezionare un’amministrazione esperta che si adatti alle vostre esigenze.
-
Esegue con la dovuta diligenza per soddisfare le esigenze dell’amministrazione e della gestione locale
Il panorama dei fondi d’investimento del Lussemburgo è altamente regolamentato. Per avere successo, avete bisogno di un partner che sia altamente competente e familiare con le leggi e i requisiti esistenti. Quando si crea un veicolo di investimento, l’ultima cosa che si vuole fare è commettere errori. Scegliete un amministratore con una vasta esperienza nell’interazione con diversi tipi di investitori di fondi. È quindi cruciale per i gestori di fondi controllare il track record professionale di un amministratore e la qualità dei suoi processi, del personale e dei sistemi.
-
Stabilire un accesso facile, sicuro e rapido alle informazioni pertinenti
I gestori di fondi e gli investitori hanno bisogno di un accesso efficiente e veloce ai documenti relativi ai fondi, così come ai dati relativi alle entità sottostanti dei loro fondi. Un esperto amministratore di fondi lussemburghese offre soluzioni e processi ottimali per garantire la fiducia dei gestori di fondi e degli investitori.
Un amministratore di fondi d’investimento dovrebbe avere le risorse e gli strumenti per gestire vari compiti, tra cui contabilità, gestione, registrazione e attività di segreteria. Infine, un amministratore è responsabile della fornitura di servizi di deposito in conformità con la direttiva sui gestori di fondi d’investimento alternativi (AIFMD). Scegliete un fornitore di servizi che abbia una rete espansiva di professionisti e una vasta gamma di servizi in varie giurisdizioni.
Come azienda esperta di consulenza aziendale, Damalion è orgogliosa della sua vasta rete di connessioni e relazioni di lunga data con professionisti e fornitori di servizi per assistere con successo i gestori di fondi e gli investitori internazionali creare fondi d’investimento nel Lussemburgo. Contattate un esperto Damalion oggi stesso e scoprite come possiamo fornirvi soluzioni complete.
Queste informazioni non sono destinate a sostituire una specifica consulenza fiscale o legale personalizzata. Vi suggeriamo di discutere la vostra situazione specifica con un consulente fiscale o legale qualificato.
