Le Luxembourg est une juridiction de premier plan pour les investisseurs institutionnels d’Europe, du Moyen-Orient et d’Afrique (EMEA). Avant de créer un véhicule d’investissement alternatif au Luxembourg, il est impératif d’examiner de plus près les processus que cette initiative impliquera.
L’attrait du Luxembourg sur l’espace mondial de l’investissement
Le Grand-Duché a commencé à se forger une solide réputation en tant que domicile de fonds d’investissement de premier ordre au début des années 1900. Le pays a formé une industrie efficace autour des organismes de placement collectif en valeurs mobilières (OPCVM) qui comprennent des obligations et des actions.
Au fil des ans, des réglementations supplémentaires ont été élaborées et des modifications ont été mises en œuvre afin de rendre les véhicules d’investissement au Luxembourg plus attrayants pour les gestionnaires de capital-investissement et d’investissement. Les structures d’investissement alternatives telles que la SICAR (société d’investissement en capital-risque), le SIF (fonds d’investissement spécial) et, plus récemment, le RAIF (fonds d’investissement alternatif réservé) sont désormais considérées comme les structures les plus attrayantes par les gestionnaires internationaux et les gestionnaires de fonds.
L’impressionnante flexibilité des véhicules d’investissement alternatifs sous diverses formes juridiques est incontestablement attrayante. On peut en dire autant de l’efficacité fiscale du Grand-Duché et de la solidité de son cadre juridique et réglementaire qui favorise la mise en place, la gestion et l’administration aisées des fonds.
À ce jour, le Luxembourg est condiers un centre financier majeur pour les investissements en capital-investissement et en immobilier, car il tire parti de la commercialisation transfrontalière dans les pays membres de l’UE et au-delà.
Il existe, bien sûr, d’autres juridictions bien connues dans le domaine des fonds d’investissement alternatifs, comme le Royaume-Uni, Guernesey et Jersey. Toutefois, la situation stratégique du Luxembourg au cœur de l’Europe et son rôle en tant que l’un des membres fondateurs de l’Union européenne en font un meilleur domicile du point de vue d’un investisseur expérimenté.
En outre, la flexibilité et l’approche anglo-saxonne des sociétés en commandite attirent de plus en plus de gestionnaires de fonds d’investissement d’autres régions d’Europe et des États-Unis.
Comment choisir le bon fonds luxembourgeois ?
Un gestionnaire de fonds d’investissement ayant une vision claire de son programme d’investissement en private equity immobilier (PERE) aura plus de facilité à choisir le bon type de structure d’investissement et la bonne forme juridique au Luxembourg. L’objectif est de sélectionner un véhicule d’investissement qui attirera davantage d’investisseurs pour des stratégies d’investissement spécifiques qu’ils souhaitent avoir.
Les principaux facteurs qui influencent le type de fonds luxembourgeois à enregistrer et à établir sont les suivants :
- La taille et la portée du fonds
- Nationalité et résidence fiscale des investisseurs
- Complexité et nature de la stratégie d’investissement
Lesformes juridiques les plus courantes envisagées par les gestionnaires de fonds d’investissement sont la SICAV (société d’investissement à capital variable) et le FCP (fonds commun de placement). En règle générale, tous les fonds d’investissement luxembourgeois peuvent être constitués sous la forme d’un fonds unique ou d’un fonds parapluie dans lequel les investisseurs internationaux peuvent détenir des actifs dans un ou plusieurs compartiments.
Le Luxembourg perpétue un écosystème financier hautement organisé qui soutient les gestionnaires d’investissement, les dépositaires, les administrateurs et autres personnels clés des entreprises. Il existe également des professionnels et des prestataires de services basés au Luxembourg qui peuvent aider dans diverses activités essentielles des fonds, ainsi que des gestionnaires d’investissement qui peuvent faciliter la structuration stratégique et l’administration des fonds d’investissement pour le compte d’investisseurs et de gestionnaires de fonds internationaux.
Indications essentielles pour la création d’un fonds d’investissement au Luxembourg
Lors de la constitution d’un fonds d’investissement alternatif au Luxembourg, les gestionnaires de fonds sont tenus de choisir un administrateur basé au Luxembourg. Voici des conseils qui vous aideront à sélectionner une administration experte qui répond à vos besoins.
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S’acquitter avec diligence des tâches nécessaires pour répondre aux besoins de l’administration et de la gestion locales.
Le paysage des fonds d’investissement au Luxembourg est très réglementé. Pour réussir, vous avez besoin d’un partenaire qui soit très bien informé et qui connaisse bien les lois et les exigences existantes. Lorsque vous mettez en place un véhicule d’investissement, la dernière chose que vous voulez faire est de commettre des erreurs. Choisissez un administrateur ayant une grande expérience de l’interaction avec différents types d’investisseurs de fonds. Il est donc crucial pour les gestionnaires de fonds de vérifier les antécédents professionnels d’un administrateur et la qualité de ses processus, de son personnel et de ses systèmes.
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Établir un accès facile, sécurisé et rapide aux informations pertinentes
Les gestionnaires de fonds et les investisseurs ont besoin d’un accès efficace et rapide aux documents relatifs aux fonds, ainsi qu’aux données relatives aux entités sous-jacentes de leurs fonds. Un administrateur de fonds luxembourgeois expérimenté offre des solutions et des processus optimaux pour garantir la confiance des gestionnaires de fonds et des investisseurs.
Un administrateur de fonds d’investissement doit disposer des ressources et des outils nécessaires pour s’acquitter de diverses tâches, notamment la comptabilité, la gestion, l’enregistrement et les activités de secrétariat. Enfin, un administrateur est chargé de fournir des services de dépositaire conformément à la directive sur les gestionnaires de fonds d’investissement alternatifs (AIFMD). Choisissez un prestataire de services qui dispose d’un réseau étendu de professionnels et d’un large éventail de services dans diverses juridictions.
En tant que société experte en conseil aux entreprises, Damalion est fière de son vaste réseau de connexions et de ses relations de longue date avec des professionnels et des prestataires de services pour aider les gestionnaires de fonds et les investisseurs internationaux à réussir. créer des fonds d’investissement au Luxembourg. Contactez un expert Damalion dès aujourd’hui et découvrez comment nous pouvons vous fournir des solutions complètes.
Ces informations ne sont pas destinées à remplacer un conseil fiscal ou juridique individualisé. Nous vous suggérons de discuter de votre situation spécifique avec un conseiller fiscal ou juridique qualifié.
