Ci sono molte strutture e accordi finanziari diversi che potete utilizzare per mantenere il vostro patrimonio familiare al sicuro da crediti, sentenze e altri casi spiacevoli. Una delle prime cose che ci si può chiedere prima di creare un piano di protezione del patrimonio familiare è se è necessario assicurarlo attraverso un conto bancario nazionale o internazionale. Aprire un conto bancario internazionale è una strategia intelligente e sensata per il patrimonio familiare?
Alcuni esperti finanziari suggeriscono che creare un conto bancario estero offre una lista di vantaggi tattici e legali rispetto ai conti bancari nazionali. La logica di questo argomento è che il patrimonio familiare all’interno di un conto internazionale è protetto dalle sentenze di giurisdizioni poco simpatiche.
La protezione del patrimonio familiare è un uso legittimo per aprire un conto bancario internazionale. Se state cercando di includere questa strategia nel vostro piano generale di protezione del patrimonio familiare, potete godere di molti vantaggi semplicemente aprendo un conto bancario internazionale.
È importante notare che il numero crescente di famiglie miste e di eredi sparsi in tutto il mondo, l’apertura di un trust familiare internazionale è il modo migliore per organizzare il loro patrimonio. Se la vostra famiglia attraversa numerosi confini internazionali e ha affiliazioni familiari complesse, ci sono comunque disposizioni legali e fiscali prevalenti nel vostro paese d’origine che dovete seguire così come negli altri paesi dove risiedono gli altri membri della famiglia. Creare un trust familiare internazionale può essere complesso, ma con la giusta guida e supporto, potete essere sicuri di portare a termine questa iniziativa senza problemi e con successo.
L’apertura di un conto bancario e la creazione di un trust familiare o di una fondazione vanno di pari passo. In sostanza, un trust è un atto legale in cui un trustee ha la discrezione di decidere quali beneficiari devono beneficiare del trust.
Ci sono molti vantaggi nel creare un trust familiare internazionale. Eccone alcuni:
Protezione del patrimonio
I beni all’interno di un trust discrezionale straniero sono separati dai beni sotto il nome dei suoi beneficiari. I beni del trust familiare sono protetti dai creditori nei casi in cui i beneficiari sono citati in giudizio o subiscono un fallimento.
Pianificazione fiscale
Aprire un conto bancario in una giurisdizione internazionale è un eccellente strumento di pianificazione fiscale. L’imposta complessiva pagata da una famiglia può essere ridotta nei seguenti modi:
- Distribuire il reddito e il capitale tra i beneficiari con aliquote d’imposta marginali più basse.
- Distribuire diversi tipi di reddito a diversi beneficiari.
Ogni beneficiario nominato deve pagare l’imposta alla sua aliquota marginale sulla distribuzione del reddito del trust ricevuto dal trust in ogni anno finanziario.
Riporto delle perdite
In certi casi, un trust familiare internazionale può riportare le perdite.
Sconto sull’imposta sulle plusvalenze
Un discretionary trust strutturato all’estero ha diritto a sconti sulle plusvalenze realizzate in caso di cessione di qualsiasi bene aiutato da un discretionary trust per un certo periodo.
Prima di istituire un trust familiare e successivamente un conto bancario familiare internazionale in una giurisdizione straniera, è fondamentale che tu cerchi una consulenza contabile, legale e fiscale per determinare se questa iniziativa è ideale per le tue circostanze personali.
Oltre ad aiutare nella pianificazione del patrimonio, un family trust assicura che i vostri beni siano gestiti secondo i vostri precisi desideri per conto dei vostri beneficiari. I trust familiari non sono limitati all’uso di famiglie con un alto patrimonio. A dire il vero, chiunque può istituire un trust familiare per fornire protezione ai membri della propria famiglia.
Tipi di beni che possono essere tenuti in un trust familiare internazionale
I family trust internazionali sono più efficaci quando si tratta di proteggere beni mobili come titoli negoziabili, azioni di piccole imprese, interessi di società in accomandita, depositi bancari e interessi di LLC.
È importante ricordare che un trust familiare internazionale non è efficace per proteggere i beni immobili situati nel paese d’origine. In sostanza, le proprietà immobiliari rimangono soggette ai poteri dei tribunali della vostra giurisdizione d’origine dove si trovano le proprietà.
Qualità di una strategia ideale di trust familiare estero
- Il trust familiare diventa irrevocabile.
- I trust familiari danno al fiduciario la discrezione di trattenere i pagamenti.
- Un concedente non è il fiduciario.
- Il family trust fornisce al trustee la discrezione di trattenere i pagamenti dai beneficiari.
- Il fiduciario è una società fiduciaria o un’istituzione finanziaria straniera.
- In alcuni casi, un amico o un consulente serve come protettore del trust, a condizione che il protettore non abbia sede nel vostro paese di residenza.
- Il trust familiare dichiara esplicitamente che la posizione del trust governa tutte le disposizioni del trust.
- L’unico bene del trust familiare è una posizione di proprietà al 100% in una società straniera a responsabilità limitata o in un’altra entità giuridica che può essere controllata dal debitore quando non è sotto la costrizione dei creditori.
Prima di creare un conto bancario internazionale per la gestione del patrimonio familiare, ecco alcuni passi da seguire per creare un trust familiare internazionale.
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Seleziona il fiduciario
Il trustee si riferisce alla persona o all’entità legale che sarà principalmente responsabile dell’amministrazione e della gestione del family trust in base ai termini dell’atto.
Un trust può essere costituito da uno o più individui all’interno della vostra famiglia o da una società privata che è specificamente stabilita per funzionare come fiduciario. Nonostante l’alto costo della creazione di una società privata, è generalmente raccomandato che una società privata sia il trustee di un trust familiare. Questa strategia ridurrà significativamente la responsabilità personale. Inoltre, l’uso di una società privata evita anche l’inutile amministrazione in cui i cambiamenti devono essere fatti rispettivamente del proprietario registrato di ogni bene del trust quando ci sono cambiamenti nei singoli fiduciari.
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Redazione di un atto fiduciario di famiglia
Ci sono alcune questioni importanti che un trust familiare dovrebbe affrontare e risolvere. Pertanto, è importante tenere a mente tutte queste questioni quando si crea un atto fiduciario di famiglia. Questi includono i seguenti:
- Identificare i beneficiari
- Determinazione che il fiduciario può fare e i suoi poteri in termini di capitale e reddito
- Qualsiasi questione finanziaria come la remunerazione del fiduciario e come saranno pagate le tasse e altre spese
- Interessi e responsabilità personali
- Misure in caso di nomina o rimozione di un fiduciario
Dovreste assicurarvi che il vostro atto fiduciario sia personalizzato in base alle circostanze uniche della vostra famiglia.
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Il fiduciario/i firma/no l’atto di fiducia
Il fiduciario/i deve tenere una riunione accettando la sua nomina come fiduciario/i del trust familiare. In questo caso, devono accettare pienamente di essere vincolati dai termini dell’atto fiduciario della famiglia.
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Aprire un conto bancario
Il passo successivo è aprire un conto bancario internazionale nella giurisdizione che preferisci. Il conto bancario per il trust familiare deve essere a nome del/dei fiduciario/i. Questo generalmente avviene dopo che il trust familiare è stato stabilito e l’atto fiduciario è stato finalizzato. La banca richiederà la presentazione di carte e documenti che riguardano il trust familiare prima di aprire il conto.
Una volta aperto un conto bancario, il deposito iniziale dovrebbe essere la somma di liquidazione. Il fiduciario/i deve depositare la somma di liquidazione prima di fare altri depositi o di elaborare altre transazioni.
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Il trust è ora operativo
Dopo l’avvenuta creazione del conto bancario, il trust è ora operativo e può iniziare ad accettare contributi. Conformemente ai termini di un atto fiduciario, un trust familiare internazionale può prendere in prestito denaro e fare investimenti nelle giurisdizioni scelte.
Tenere beni di famiglia in un conto bancario estero è completamente legittimo e può essere conveniente per le famiglie che mantengono seconde case fuori dal loro paese d’origine o viaggiano spesso. Prima di considerare l’apertura di un trust familiare e di un conto bancario internazionale, assicuratevi che i benefici superino qualsiasi rischio derivante da leggi lassiste sulla protezione dei consumatori e qualsiasi inconveniente causato dai regolamenti esistenti.
In qualità di prima società di consulenza specializzata nel fornire soluzioni finanziarie e di investimento a clienti internazionali, offriamo servizi completi che permettono alle famiglie di proteggere i loro beni attraverso veicoli di investimento e trust internazionali nel Lussemburgo o nella giurisdizione scelta. Una parte integrante della protezione dei beni e della gestione patrimoniale per i trust familiari è la creazione di un conto bancario estero. Abbiamo l’esperienza e le connessioni che facilitano la creazione di un conto bancario internazionale senza problemi nel Lussemburgo o in altre giurisdizioni internazionali. Per saperne di più su come possiamo aiutarvi nel vostro piano di protezione dei beni, contattate un esperto Damalion oggi stesso.
Queste informazioni non sono destinate a sostituire una specifica consulenza fiscale o legale personalizzata. Vi suggeriamo di discutere la vostra situazione specifica con un consulente fiscale o legale qualificato.
