W ciągu ostatnich kilku lat prawie każda branża doświadczyła poważnych zmian w wyniku pandemii COVID-19. W szczególności w sektorze majątkowym nastąpiła istotna zmiana, a czas transferu majątku międzypokoleniowego uległ znacznemu skróceniu w porównaniu z okresem sprzed pandemii.
Trwająca pandemia nieumyślnie zmusiła osoby starsze do ponownej oceny swoich planów w zakresie przekazywania majątku młodszym pokoleniom. Jest to szczególnie istotne w przypadku rodzin o bardzo wysokiej wartości netto, dla których ochrona aktywów i zachowanie bogactwa ma najwyższy priorytet.
Rodzinna fundacja dla zachowania majątku i jego ochrony
Pomimo zawirowań gospodarczych w czasie pandemii, w zaskakujący sposób zwiększyła ona majątek najbogatszych nawet o 27,5%, co z kolei spowodowało większą presję na osoby o najwyższych dochodach, aby zapewnić płynne i udane przekazanie majątku.
Na podstawie raportów, przewiduje się, że w ciągu najbliższej dekady prawie 15 bilionów dolarów trafi w ręce millenialsów, generacji Z i Y. Dla osób o najwyższych dochodach, których majątek netto przekracza 100 mln USD, z których 62% ma więcej niż 75 lat, skuteczna ochrona aktywów i zarządzanie majątkiem jest sprawą pilną.
Przed nadejściem pandemii transfer majątku dla starszego pokolenia miał się rozpocząć za pięć lat, ale z powodu pandemii COVID-19 starsze pokolenia zaczęły przyspieszać transfer majątku do swoich obecnych ram czasowych.
Wraz z rosnącą liczbą transakcji transferu majątku, osoby i rodziny o ultra-wysokich dochodach muszą zrozumieć swoje możliwości i stworzyć odpowiednią infrastrukturę, aby ułatwić płynne i bezstresowe przejście do majątku. Wykorzystanie funduszy powierniczych i fundacji odegra integralną rolę w tym procesie przekazywania majątku, ograniczając jednocześnie ryzyko jego uszczuplenia.
Dlaczego warto wykorzystywać fundacje do ochrony majątku i zarządzania majątkiem?
W obecnym krajobrazie gospodarczym, charakteryzującym się rosnącą inflacją i niskimi stopami procentowymi, ochrona majątku jest głównym priorytetem dla osób o ultra-wysokich dochodach i ich biur rodzinnych. Fundacja będzie ważnym elementem ochrony aktywów i zarządzania majątkiem oraz będzie miała szerokie zastosowanie w planowaniu sukcesji. Może on chronić aktywa poprzez umożliwienie skutecznego oddzielenia własności prawnej od wykorzystania aktywów, oferując rodzinom elastyczność w określaniu sposobu, w jaki wolą, aby ich aktywa były przechowywane i alokowane w dłuższej perspektywie czasowej.
Fundacja może być dostosowana do specyficznych potrzeb rodzin o bardzo wysokich dochodach i może być założona na czas nieokreślony. Umożliwia również maksymalną funkcjonalność i elastyczność, aby zapewnić kontynuację bogactwa przez wiele pokoleń. Układ fundamentów oferuje również wysoki poziom prywatności, a jednocześnie jest wystarczająco elastyczny, aby zapewnić zgodność z przepisami i obowiązującym prawem podatkowym.
Jeśli chodzi o ochronę aktywów, fundacja może przechowywać każdy rodzaj aktywów, które dana osoba może posiadać, począwszy od gotówki, publicznych papierów wartościowych, firm rodzinnych, jak również aktywów alternatywnych, takich jak nieruchomości, aktywa luksusowe, nieruchomości, sztuka i wiele innych.
Czy powinieneś rozważyć założenie fundacji w celu zachowania majątku i ochrony aktywów?
Podejmując decyzję o tym, czy trust jest najlepszą opcją ułatwiającą transfer majątku, osoby o ultra-wysokich dochodach muszą zdobyć dużą wiedzę, aby zrozumieć podstawowe cechy struktury fundacji. Ma to szczególne znaczenie w przypadku inwestycji transgranicznych. Osoby fizyczne działające w wielu jurysdykcjach, które chcą zbudować fundament, muszą dokładnie rozważyć swoje opcje przed podjęciem takiej działalności finansowej.
Fundacje celu prywatnego są zazwyczaj mniej rozpowszechnione niż fundusze powiernicze. Struktury te są uważane za hybrydę między spółką a trustem, ponieważ są one zorganizowane jako podmiot korporacyjny, z oddzielną osobowością prawną posiadającą własność i przekazywaną przez założyciela w pewnym momencie. Dodatkowo, fundacja może dokonywać transakcji pod własną nazwą, co oznacza, że nie ma rozdzielności majątkowej. Oferuje on jednak również długą listę korzyści.
Damalion, działając jako wiodąca firma doradztwa finansowego, oferuje fachową pomoc w tworzeniu prywatnej fundacji w Luksemburgu lub innej preferowanej jurysdykcji. Wykorzystując nasze wieloletnie doświadczenie w branży oraz rozbudowaną globalną sieć usług, dysponujemy zasobami i umiejętnościami, które pozwalają nam zapewnić sprawny przebieg procesu zakładania spółek powierniczych i fundacji oraz otwierania rachunków bankowych. Aby dowiedzieć się więcej o tym, czy fundacja jest odpowiednią strukturą dla potrzeb Twojej rodziny w zakresie ochrony majątku i zachowania bogactwa, skontaktuj się z ekspertem firmy Damalion już dziś.
Informacje te nie mają na celu zastąpienia indywidualnej porady podatkowej lub prawnej. Sugerujemy omówienie Państwa konkretnej sytuacji z wykwalifikowanym doradcą podatkowym lub prawnym.
