Сімейний траст є потужним інструментом для планування нерухомості. Його можуть використовувати сім’ї для створення фінансової спадщини на довгі роки. Створення сімейного трасту має кілька переваг і переваг , зокрема гарантувати, що ваші близькі отримають ваше багатство, водночас уникаючи публічного розголошення активів довіри. 

В основі кожної сімейної довіри є три сторони:

• Додавець відповідає за створення трасту та передає в нього активи. 
• Довірена особа несе відповідальність за управління трастом від імені бенефіціарів.
• Бенефіціари – це особи, які отримають фінансову вигоду від трасту.

У структурі сімейної довіри члени сім’ї вказані як основні бенефіціари. Таким чином, бенефіціарами можуть бути названі діти, онуки, брати та сестри та інші родичі. Сімейні трасти також можуть включати подружжя. 

Різні типи сімейних цільових фондів

Ось короткий огляд різних типів сімейних цільових фондів. 

Безповоротна сімейна довіра 

Цей тип довіри не може бути скасований або легко змінений після його створення. Концедент автоматично втрачає доступ до активів і контроль над ними, як тільки сімейний траст фінансується. Безвідкличні трасти зазвичай використовуються для захисту активів. 

Відкличний сімейний траст

Відкличний траст може бути змінений або розірваний у будь-який час, коли особа, яка створила та фінансувала траст, вирішить це зробити. Це гнучкий тип довіри для людей, які хочуть вносити зміни з часом. 

Жива сімейна довіра

Живий траст – це юридичний документ, який може зберігати активи, поки ви ще живі. Він складається з вичерпної інформації про ваші побажання щодо активів після вашої смерті. 

Подружня довіра

Подружній траст, також відомий як траст, встановлює, що активи автоматично передадуться до пережилого подружжя після смерті першого з подружжя. Якщо обидва померли, траст буде переданий призначеним бенефіціарам. 

Поетапний процес формування сімейної довіри 

Вибір довіреної особи

Одним з найважливіших рішень при створенні сімейного трасту є вибір правильного довірителя. Довіреною особою може бути одна особа, група людей або компанія , яка спеціально створена як довірена особа. 

Довірена особа сім’ї не обов’язково має бути професіоналом, оскільки цю роль може взяти на себе член сім’ї або інша довірена особа, наприклад близький родич. Особи, обрані довіреними особами, мають бути відомі своїм почуттям чесності та повним розумінням зобов’язань довіреної особи. Довірена особа має діяти сумлінно, маючи можливість виконувати всі обов’язки в найкращих інтересах бенефіціарів сімейного трасту, а не їх самих. 

Якщо компанія бере на себе роль довіреної особи, вона повинна бути повністю створеною компанією, створеною в основному для виконання функцій довіреної особи сімейного трасту. Існуюча компанія не може використовуватися як довірена особа для сімейного трасту. Директор/и довіреної компанії мають бути обрані за тими ж критеріями, що й вище, що вимагаються від окремого довіреного особи. 

У багатьох випадках найкращою структурою довіреної особи для сімейного трасту буде щойно створена фірмова компанія (Pty Ltd.). Одну з інших осіб буде призначено директором довіреної компанії. 

Нижче наведено кілька ролей, які виконує довірена особа:

• Сімейний траст повинен випускати акції. 
• Слід звернутися за юридичною консультацією щодо того, хто має випускати акції в структурі довіреної компанії. Як правило, акціонери можуть голосувати за директорів компанії та з неї, оскільки компанія на законних підставах утримує та контролює всі активи в межах сімейного трасту. 
• В ідеалі акціями в довіреному керуючому компанії має володіти особа, яка є «безпечною», що стосується особи, яка, ймовірно, збанкрутує. Крім того, акціями повинна володіти особа, яка не передасть контроль над довірчою компанією кредиторам.

На цьому етапі також слід делегувати призначення. Призначений, також званий принципалом, визначається як особа, яка має абсолютні повноваження призначати та/або знімати довірених осіб. 

Уповноважений трасту не бере участі в щоденному управлінні сімейними трастами. Контроль надається виключно довіреній особі/довіреній особи або довіреній особі компанії та її директорам. Наступник довірителя повинен бути визначений на ранньому етапі формування сімейного довіри. Це робиться для того, щоб остаточний контроль над довірою плавно перейшов до наступного покоління. 

Складання довірчого акту сім’ї

Після визначення ролі довіреної особи та особи, яка призначає відповідну особу або довірену компанію, наступним кроком є отримання юридичної консультації щодо створення трастового договору. В ідеалі, юрист повинен брати участь у забезпеченні безперебійної структури довіри за порадою сертифікованого бухгалтера. 

Урегулювати сімейний траст

Важливим аспектом створення сімейного трасту є врегулювання. Врегулювання сімейного трасту передбачає, що незалежна особа, не пов’язана з бенефіціарами, передає розрахункову суму довіреній особі. На цьому етапі має відбутися фізична передача розрахункової суми від учредителя до довіреної особи. Ця сума має бути першим депозитом, внесеним на банківський рахунок при відкритті сімейного довірчого банківського рахунку. 

Засновник повинен передати розрахункову суму довіреній особі, яка буде утримуватися на умовах, зазначених у трасті, для найкращих інтересів бенефіціарів. Після цього довірена особа повинна видати квитанцію про те, що передача розрахунків відбулася. Це визначальний момент, коли траст створюється та фінансується. 

Оформивши сімейний договір та надавши розрахункову суму:

• Засновник автоматично поклав довірителя під відповідальність довірчого майна.
• Засновник призначив довіреної особи осіб, які підпадають під категорію бенефіціара, як зазначено в трастовому акті.
• Довірчий власник погодився діяти на умовах довірчого договору. 

Тут також за межі картини виходить поселенець. З юридичної точки зору, учредителю рекомендується обмежити свою роль у сімейному трасті початковою фазою встановлення та виплатою врегульованої суми. Це робиться для того, щоб уникнути помилкового уявлення про те, що декларація про довіру учредителя може бути відкликана. За правилом, учредитель не повинен бути пов’язаним із довіреною особою та бенефіціарами сімейного трасту. 

На даний момент довірена особа(и) сімейного трасту вже підписали трастовий договір, щоб погодитися з призначенням на посаду довірителя(ів) трасту. Підписуючи довірчий договір, довірена особа демонструє свою згоду дотримуватися правил, що містяться в довірчій угоді. 

Штампування договору довіри 

Від того, в якій країні засновано сімейний траст, багато в чому буде залежати те, чи потрібно засвідчити сімейний траст чи сплатити гербовий збір. 

Налаштування банківського рахунку

Банківський рахунок для сімейного трасту має бути на ім’я довіреної особи. Банку знадобиться кілька важливих документів для відкриття сімейного трастового банківського рахунку на ім’я довіреної особи або довіреної компанії. Після подання всіх документів розрахункова сума повинна бути внесена на банківський рахунок трасту. 

Вибір відповідного типу банківського рахунку для сімейного трасту є важливим кроком. Довірена особа має переконатися, що основний банківський рахунок підходить для цілей захисту активів, збереження багатства та управління багатством. Інші фактори, які довірена особа може враховувати при виборі типу банківського рахунку, включає його основне використання. Чи використовуватиметься він для здійснення інвестиційних покупок? Він буде використовуватися для транзакцій для бізнесу та багато іншого. 

Після того, як банківський рахунок був успішно створений і активний, сімейний траст офіційно починає функціонувати і може отримувати додаткові депозити або капітал через позики, купувати інвестиції та для ділових цілей. 

Встановлення сімейної довіри — це гідне заняття. Але перш ніж створити сімейний траст, важливо зрозуміти його складність, щоб оптимізувати його численні переваги. Damalion, будучи провідною фінансовою консалтинговою фірмою, допоможе вам визначити, чи відповідає сімейний траст вашим інтересам, і вибрати ідеальну юрисдикцію для його створення . Ми проведемо вас через процес створення, допомогу у відкритті банківського рахунку та порекомендуємо найкращі заходи для забезпечення гладкого та безпроблемного процесу створення. Де б ви не знаходилися, наша розгалужена глобальна мережа обслуговування складається з професіоналів, які кваліфіковано направлятимуть вас на кожному кроці. Зверніться до експерта Damalion сьогодні , щоб дізнатися більше. 

Ця інформація не призначена для заміни конкретних індивідуальних податкових або юридичних консультацій. Ми пропонуємо вам обговорити вашу конкретну ситуацію з кваліфікованим податковим або юридичним радником.