Un trust de familie este un instrument puternic pentru planificarea succesiunii. Poate fi folosit de familii pentru a crea o moștenire financiară pentru anii următori. Există mai multe avantaje și beneficii în crearea unui trust de familie , inclusiv asigurarea faptului că cei dragi vă primesc averea, evitând în același timp dezvăluirea publică a activelor trustului. 

La baza fiecărei trusturi de familie implică trei părți:

• Concedentul este responsabil pentru crearea trustului și transferă active în acesta. 
• Administratorul este responsabil pentru gestionarea trustului în numele beneficiarilor.
• Beneficiarii sunt persoane fizice care vor primi beneficiul financiar din trust.

Într-o structură de încredere de familie, membrii familiei sunt enumerați ca beneficiari principali. Deci, asta înseamnă că copiii, nepoții, frații și alte rude pot fi numiți ca beneficiari. Trusturile de familie pot include și soți. 

Diferite tipuri de fonduri fiduciare pentru familie

Iată o scurtă prezentare a diferitelor tipuri de fonduri fiduciare pentru familii. 

Trust de familie irevocabil 

Acest tip de încredere nu poate fi anulat și nici ușor schimbat după crearea sa. Concedentul pierde automat accesul și controlul asupra activelor odată ce trustul de familie este finanțat. Trusturile irevocabile sunt de obicei folosite pentru protecția activelor. 

Trust de familie revocabil

Un trust revocabil poate fi schimbat sau dizolvat oricând persoana care a creat și a finanțat trustul decide să facă acest lucru. Acesta este un tip flexibil de încredere pentru persoanele care doresc să facă schimbări în timp. 

Trust Family Living

Un trust în viață este un document legal care poate deține active cât timp ești încă în viață. Acesta constă în detalii cuprinzătoare ale dorințelor dvs. pentru bunuri după trecerea dvs. 

Încrederea conjugală

Un trust conjugal, cunoscut și sub denumirea de A trust, stabilește că activele vor fi transmise automat unui soț supraviețuitor la moartea primului soț. În cazul în care ambii au decedat, încrederea va fi apoi transmisă beneficiarilor desemnați. 

Procesul pas cu pas de formare a încrederii în familie 

Selectarea unui mandatar

Una dintre cele mai importante decizii atunci când se înființează un trust de familie este alegerea administratorului potrivit. Un mandatar poate fi o persoană, un grup de persoane sau o companie care este înființată în mod special ca administrator. 

Un administrator al unei familii nu trebuie să fie un profesionist, deoarece rolul poate fi asumat de un membru al familiei sau de o altă persoană de încredere, cum ar fi o rudă apropiată. Persoana/persoanele alese(e) ca mandatar trebuie să fie cunoscute pentru simțul lor de integritate, cu o înțelegere deplină a obligațiilor mandatarului. Un administrator/i trebuie să acționeze cu bună-credință, având capacitatea de a îndeplini toate sarcinile în interesul beneficiarilor unui trust de familie, și nu ei înșiși. 

Dacă o companie își asumă rolul de administrator, trebuie să fie o companie complet înființată în principal pentru a acționa ca administrator al unui trust de familie. O companie existentă nu poate fi folosită ca mandatar pentru un trust de familie. Directorul/ directorii unei companii fiduciare ar trebui să fie selectați cu aceleași criterii ca mai sus cerute de la administratorul individual. 

În multe cazuri, cea mai bună structură de administrator pentru un trust de familie va fi o companie proprie nou-înființată (Pty Ltd.). Una dintre mai multe persoane va fi desemnată ca director al societății fiduciare. 

Mai jos sunt enumerate mai multe roluri pe care le asumă un administrator:

• Un trust de familie trebuie să emită acțiuni. 
• Ar trebui să se solicite consultanță juridică cu privire la cine ar trebui să emită acțiuni într-o structură a unei societăți fiduciare. În mod obișnuit, acționarii pot vota directorii în și în afara companiei, deoarece compania deține și controlează în mod legal toate activele dintr-un trust de familie. 
• În mod ideal, acțiunile unui administrator al unei companii trebuie să fie deținute de o persoană care este „în siguranță”, ceea ce se referă la cineva care este susceptibil de a intra în faliment. În plus, acțiunile trebuie să fie deținute de o persoană fizică care nu va preda creditorilor controlul unei societăți fiduciare.

Tot în această etapă ar trebui delegat un numitor. Un numitor, numit și principal, este definit ca o persoană cu puterea absolută de a numi și/sau de a elimina mandatari. 

Un desemnat al trustului nu este implicat în administrarea zilnică a trusturilor familiale. Controlul este acordat exclusiv mandatarului/ilor sau administratorului companiei și directorilor săi. Succesorul unui numit trebuie să fie determinat în stadiul incipient al formării încrederii în familie. Acest lucru este pentru a ne asigura că controlul final al încrederii trece fără probleme către următoarea generație. 

Întocmirea Actului de Trust al Familiei

După desemnarea rolului de mandatar și de desemnare a persoanei potrivite sau a unei companii fiduciare, următorul pas este obținerea de consultanță juridică cu privire la crearea actului de încredere. În mod ideal, un avocat trebuie să fie implicat în asigurarea unei structuri stabile a încrederii, cu sfatul unui contabil autorizat. 

Reglați încrederea familiei

Un aspect crucial al înființării unui trust de familie este decontarea. Decontarea unui trust familial presupune ca o persoană independentă, fără legătură cu beneficiarii, să transfere suma de decontare către mandatar. În acest pas, ar trebui să existe un transfer fizic al sumei decontării de la decontant la mandatar. Suma este menită să fie prima depunere efectuată în contul bancar atunci când este stabilit un cont bancar de familie. 

Decontatorul trebuie să predea mandatarului suma de decontare pentru a fi deținută în condițiile enumerate în trust pentru interesul beneficiarilor. Un mandatar trebuie apoi să elibereze o chitanță pentru a consemna că transferul decontării a avut loc. Acesta este punctul definitoriu în care se înființează și se finanțează un trust. 

Prin executarea actului fiduciar de familie și furnizarea sumei de decontare:

• Constituantul a pus în mod automat mandatarul în sarcina proprietății fiduciare.
• Constituantul a atribuit mandatarului persoanele fizice care se încadrează în categoria de beneficiar, după cum se precizează în actul fiduciar.
• Mandatarul a fost de acord să acționeze în condițiile actului fiduciar. 

Aici este și locul în care un colonor iese din imagine. Din punct de vedere juridic, se recomandă ca un decontant să își limiteze rolul într-un trust de familie la faza inițială de constituire și plata sumei decontate. Acest lucru este pentru a evita concepția greșită că declarația de încredere a constitutorului este revocabilă. Prin regulă, constituitorul nu trebuie să aibă legătură cu mandatarul și cu beneficiarii unui trust de familie. 

În acest moment, mandatarul/fiducii de familie a semnat deja actul de încredere pentru a accepta numirea lor de a fi administrator/i al trustului. Prin semnarea actului de trust, un mandatar/i își afișează acordul de a adera la regulile cuprinse în actul de trust. 

Ștampilarea actului de încredere 

Indiferent dacă un act de trust familial trebuie ștampilat sau plata taxei de timbru va depinde în mare măsură de țara în care este înființată trustul de familie. 

Configurarea contului bancar

Contul bancar al unui trust de familie trebuie să fie sub numele mandatarului/ilor. O bancă va solicita câteva documente esențiale pentru a înființa un cont bancar fiduciar de familie sub numele mandatarului sau al companiei fiduciare. Odată ce toate documentele sunt depuse, suma de decontare trebuie depusă în contul bancar al trustului. 

Alegerea tipului de cont bancar potrivit pentru trustul de familie este un pas crucial. Un mandatar trebuie să se asigure că contul bancar principal este adecvat pentru scopul protecției activelor, păstrării averii și gestionării averii. Alți factori pe care mandatarul/ii îi pot lua în considerare atunci când alegeți un tip de cont bancar includ utilizarea sa principală. Va fi folosit pentru a executa achiziții de investiții? Va fi folosit pentru tranzacții pentru o afacere și multe altele. 

Odată ce contul bancar a fost creat cu succes și activ, un trust de familie funcționează oficial și poate primi depozite suplimentare sau capital prin împrumuturi, cumpărare de investiții și în scopuri comerciale. 

Înființarea unui trust de familie este o activitate care merită. Dar înainte de a înființa un trust de familie, este important să înțelegeți complexitatea acestuia pentru a vă asigura că îi optimizați numeroasele beneficii. Fiind o firmă de consultanță financiară de prim rang, Damalion vă va ajuta să determinați dacă un trust de familie este în interesul dumneavoastră și să alegeți jurisdicția ideală pentru a înființa una . Vă vom ghida prin procesul de formare, asistență pentru deschiderea contului bancar și vă vom recomanda cele mai bune măsuri de luat pentru a asigura un proces de formare fără probleme și fără probleme. Oriunde v-ați afla, rețeaua noastră extinsă globală de servicii este formată din profesioniști care vă vor ghida cu experiență la fiecare pas. Luați legătura cu un expert Damalion astăzi pentru a afla mai multe. 

Aceste informații nu sunt destinate să înlocuiască impozite individuale specifice sau consiliere juridică. Vă sugerăm să discutați situația dvs. specifică cu un consilier juridic sau fiscal calificat.