اختر صفحة

الاستثمار في عقارات لوكسمبورغ

بواسطة | أبريل 28, 2022 | العقارات, صناديق الاستثمار

تعمل العقارات في لوكسمبورغ كمخزن لا يقدر بثمن للقيمة للمستثمرين. إنه أساس أساسي لنمو الدخل ورأس المال نظرًا لقيمته التقديرية بمرور الوقت ، مما يثبت عوائد طويلة الأجل ؛ ومن ثم يتوسع العديد من المستثمرين الأجانب من خلال تضمين العقارات في لوكسمبورغ كعنصر حاسم في محافظهم الاستثمارية.

توفر الدوقية الكبرى بيئة مواتية وسط الاضطرابات الاقتصادية العالمية. أحدث سيولة في صناعة العقارات هي دليل على أن الدولة تقدم فرصًا تجارية مجزية على المدى الطويل. في الواقع ، يتحسن النمو في هذا القطاع المحدد بشكل مستمر نتيجة لإدخال الشركات الكبرى من القوى الاقتصادية الأخرى ، بما في ذلك الولايات المتحدة وألمانيا وفرنسا في السوق. يجد المزيد من المستثمرين من القطاع الخاص الاتجاه الحالي لسوق العقارات في لوكسمبورغ جذابًا ، مع تدفق المشاريع الجديدة التي تكشف عن مستقبل مشرق ومربح في المستقبل.

نظرًا للتحسينات والاتجاهات الأخيرة في سوق الاستثمار العقاري ، قامت لوكسمبورغ بتكييف استراتيجيات جديدة لتلبية المتطلبات التنظيمية لصناعة العقارات ، مع الهدف النهائي المتمثل في تحقيق نمو مستدام. طورت لوكسمبورغ أدوات استثمارية متنوعة لتنويع محافظ المستثمرين المحليين والأجانب على حدٍ سواء. بالإضافة إلى ذلك ، تعمل الحكومة باستمرار على تعزيز وتعزيز مشهدها المالي والقانوني المرن بالفعل لجذب الاستثمارات عبر الحدود.

الأنواع المختلفة لوسائل الاستثمار العقاري في لوكسمبورغ

الصناديق العقارية

1. شركة استثمار برأس مال متغير (SICAV)

2- شركة استثمار برأس مال ثابت (سيكاف)

3 – صندوق الاستثمار المشترك (CFP)

4. الشراكة المحدودة (SCS)

5. الشراكة الخاصة المحدودة (SCSp)

استثمارات عقارية في شكل شركة استثمار برأس مال مخاطر (SICAR)

1. الشركة الخاصة ذات المسؤولية المحدودة (SARL)

2. الشراكة المحدودة (SCS)

3. شركة التوصية بالأسهم (SCA)

شركة عقارية أو شركة تضامن

1. الشراكة الخاصة المحدودة (SCSp)

2. الشراكة المحدودة (SCS)

3. شركة التوصية بالأسهم (SCA)

  • يمكن تأسيسها من قبل مجموعة صغيرة من المستثمرين وهيكل رأس مال بسيط.
  • شركة عقارية على شكل شركة سوبارفي أو لوكسمبورغ المالية القابضة .
  • يجوز لشركة عقارية في شكل سوبارفي الاستفادة من نظام الإعفاء من المشاركة للمشاركات المؤهلة.
  • تتمتع الشركات والشراكات العقارية بمرونة أكبر ، ومتطلبات أقل للتأسيس ، وتكاليف تشغيلية أقل.

الاستثمار العقاري كصندوق استثمار بديل (AIF)

  • يحكمها توجيه الاتحاد الأوروبي 2011/61 بشأن مديري صناديق الاستثمار البديلة (AIFM) في لوكسمبورغ ، وفقًا لقانون AIFM المؤرخ 12 يوليو 2013.
  • الاستثمارات العقارية التي تم تشكيلها بموجب قوانين UCI و SIF و SICAR والشركات التجارية.
  • لا يتطلب موافقة لجنة الإشراف على القطاع المالي (CSSF).
  • تشغيل إستراتيجية صندوق ضمن صندوق استثمار بديل (AIF).
  • ليس مطلوبًا أن يكون لديك مدير مقيم ، حيث يمكن إدارتها من قبل مديري صناديق استثمار بديل مرخص لهم في الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي والاتحاد الأوروبي.

استثمارات عقارية استثمارات في صناديق عقارية أخرى

  • وتسمى أيضًا الصناديق العقارية غير المباشرة.
  • يمكن أن تستثمر في الأوراق المالية المدرجة المتعلقة بالممتلكات في شكل استثمارات محفظة.
  • يمكن إدراجها ضمن أنواع الاستثمار العقاري الأخرى ، وجميعها تتم في لوكسمبورغ.

الاستثمار العقاري في شكل SICAR

  • بحكم القاعدة ، لا تملك شركة الاستثمار في رأس المال المحفوف بالمخاطر (SICAR) القدرة على امتلاك عقارات. ومع ذلك ، فإن الاستثمارات غير المباشرة من خلال الكيانات القانونية التي تمتلك أو تستثمر في العقارات التي تحمل مخاطر رأس المال والمساهمات الرأسمالية في الشركات العقارية يمكن أن تحتفظ بها شركة الاستثمار في رأس المال المخاطر (SICAR).
  • تشير الاستثمارات غير المباشرة إلى الاستثمارات التي تقوم بها شركة استثمار في رأس المال المخاطر (SICAR) للمساهمة في التغيرات في حالة العقار ، مما يؤدي إلى ارتفاع قيمته.
  • يتخذ إنشاء قيمة للعقار أشكالًا مختلفة ، مثل تحسين العقارات عن طريق التجديد ، والتفاوض على العقود ، وتجديد المستأجر ، وإعادة هيكلة المحفظة ، من بين أشياء أخرى كثيرة.
  • قد تشكل العقارات في شكل شركة استثمار في رأس المال المخاطر (SICAR) مخاطر محتملة تتجاوز التطوير العقاري العادي في سوق معين.
  • الموقع الجغرافي للعقار الذي يمثل مخاطر سياسية معينة غير كافٍ لتلبية خصائص رأس المال المطلوب المخاطر للاستثمار ، خاصةً عندما لا يمثل أي عنصر هام من عناصر التطوير.
  • تخضع متطلبات العقارات للتأهل كشركة استثمار في رأس المال المخاطر (SICAR) للتعميم CSSF 06/241 الذي يحدد المفهوم الأساسي لرأس المال المخاطر.

ضع في اعتبارك الأنظمة الضريبية المعمول بها عند اختيار هيكل تجاري للاستثمارات العقارية في لوكسمبورغ. الاستثمارات العقارية في شكل صندوق استثمار مشترك (FCP) وشراكات محدودة (SCS) شفافة ضريبية بطبيعتها. Soparfis و SICAVs و SICAFs غير شفافة بطبيعتها من حيث الضرائب.

يمكن للاستثمارات العقارية في شكل تعهدات لصندوق الاستثمار الجماعي والخاص وشركة الاستثمار في رأس المال المحفوف بالمخاطر (SICAR) إنشاء هياكل شاملة ، مع العديد من الصناديق الفرعية التي لها ميزات مميزة. يتم تصنيف الصندوق الشامل ككيان واحد من الناحية القانونية. من ناحية أخرى ، ستكون الصناديق الفرعية مسؤولة عن أصولها وخصومها.

تخضع غالبية الصناديق العقارية في لوكسمبورغ لقانون صناديق الاستثمار المتخصصة ونظام SIF. يختار المستثمرون الأجانب صناديق الاستثمار المنظمة على أشكال الاستثمار الأخرى.

بصفتها شركة استشارات أعمال مستقلة ، تقدم Damalion حلولًا متخصصة تساعد المستثمرين عبر الحدود في عملية تكوين الشركة والأموال في لوكسمبورغ . نحن نوجه المستثمرين في اختيار صندوق أو هيكل الشركة ، وكذلك إدارة المحافظ العقارية النشطة نيابة عن المستثمرين. بالاستفادة من شبكة خدماتنا العالمية الواسعة التي تتكون من طبقات ومحاسبين ومراجعين ومستشارين ، يمكنك أن تطمئن إلى أن استراتيجية الاستثمار الخاصة بك ستنمو وتزدهر على المدى الطويل. بدءًا من تكوين الشركة أو الصناديق ، وفتح الحساب المصرفي ، والمحاسبة ، ومسك الدفاتر ، وغير ذلك الكثير ، سيساعدك خبراء Damalion في كل منعطف. تواصل مع أحد خبراء Damalion اليوم لمعرفة المزيد.

لا يُقصد من هذه المعلومات أن تكون بديلاً عن مشورة ضريبية أو قانونية فردية محددة. نقترح عليك مناقشة وضعك المحدد مع مستشار ضريبي أو قانوني مؤهل.