Ce face Luxemburgul unic?

Luxemburgul oferă mai multe opțiuni pentru înființarea de societăți de capital privat. Luxemburgul a devenit o destinație de top la nivel internațional pentru fondurile de capital privat, al doilea mare centru de fonduri de investiții după Statele Unite și domiciliul finanțelor publice din Europa, cu aproximativ 5 trilioane de euro în active administrate.

În plus, fondurile de private equity înființate în Luxemburg pot fi distribuite mai ușor în UE datorită pașaportului existent în temeiul directivei privind administratorii de fonduri de investiții alternative.

De ce să înființați un fond de investiții în Luxemburg?

Țara este membru fondator al Uniunii Europene.

• Stabilitatea politică
• Siguranță financiară.
• Cu rating AAA.

Are:

• Reglementări de încredere în materie de investiții.
• Există peste 4.200 de entități de investiții monitorizate, cu peste 14.500 de subfonduri.
• Un cadru riguros pentru pașaportul fondurilor în cadrul UE.
• Fondurile luxemburgheze sunt vândute în peste 70 de țări, ceea ce face din Luxemburg cea mai importantă jurisdicție de distribuție a fondurilor.
• Un cunoscut organism de reglementare financiară.

Acesta oferă:

• Este disponibilă o gamă variată de fonduri de investiții supravegheate și nesupravegheate.
• Fondurile umbrelă.
• Fonduri nesupravegheate.
• Avantaje fiscale

În funcție de nevoile investitorilor, Luxemburgul oferă instrumente de investiții neimpozabile sau impozabile.

Ce este mai exact Private Equity?

La fel ca o firmă de private equity, un fond de private equity investește în capitalurile proprii ale unor întreprinderi private, concentrându-se pe perspectivele pe termen lung ale achiziției. Astfel de investiții se fac, de obicei, în urma unor runde de finanțare de tip seed, pre-seed și de fonduri de capital de risc.

Fazele de investiții în capital privat sunt considerate în mod obișnuit ca fiind anterioare ofertei publice inițiale.

Cât timp va dura înființarea unui fond sau a unei societăți de private equity în Luxemburg?

Durata de configurare este determinată de faptul că fondul este supravegheat sau nesupravegheat. O opțiune de investiții nesupravegheată poate fi înființată în două săptămâni, în timp ce un cont de investiții supravegheat poate fi înființat în termen de una până la patru luni, în funcție de structura fondului și de filozofia sa de investiții.

Cum puteți înființa un fond de private equity în Luxemburg?

Luxemburgul oferă o varietate de forme de fonduri pentru tranzacțiile de capital privat.

Fondul specializat de investiții, sau SIF, este cea mai adaptabilă formă de fond de investiții, potrivită pentru clase de active și tehnici de investiții, inclusiv pentru tranzacții de capital privat.

SIF-ul luxemburghez este o entitate comercială monitorizată, de obicei disponibilă doar pentru investitorii profesioniști sau experimentați. Acesta are nevoi de diversificare modeste și poate fi configurat ca un fond umbrelă cu multe subfonduri, permițând diverse tranzacții în cadrul aceleiași structuri.

Fondul Rezervat de Investiții Alternative (RAIF) poate fi, de asemenea, de interes, deoarece este o investiție alternativă nereglementată, administrată de un manager de investiții alternative care trebuie să fie supravegheat de CSSF (Commission de Surveillance du Secteur Financier sau Comisia de Supraveghere a Sectorului Financiar).

Un SLP luxemburghez, sau societate în comandită specială, este un fond de investiții alternative (FIA) neînregistrat care poate fi constituit în Luxemburg cu un asociat general (GP), care are rolul de administrator al fondului, și un asociat limitat (LP), care este investitorul.

Structura SLP luxemburgheză se bazează pe parteneriatele stabilite în alte țări, cum ar fi Statele Unite, Regatul Unit și Insulele Cayman. Tacticile lor sunt, de obicei, nelichide, cu investiții tipice în imobiliare, capital privat sau pe piețele de datorie. Cu toate acestea, nu există restricții privind clasele de active sau strategiile fondurilor.

Un acord de societate în comand ită limitată supraveghează funcționarea SLP și oferă fondului flexibilitate contractuală pentru a forma fondul. Un SLP nu este limitat la o anumită clasă de active și nu face obiectul unor reglementări privind diversificarea riscurilor.

Avantajele înființării unei SLP în Luxemburg:

Iată care sunt avantajele înființării unei SLP în Luxemburg:

• Acesta poate fi funcțional în 2-3 săptămâni.
• Nu este nevoie de o autorizație prealabilă de reglementare.
• Fiind un fond nesupravegheat, acesta nu este supus unor reglementări oneroase.
• În cazul în care activele totale active depășesc 100 de milioane de euro, GP trebuie să fie reglementat (în cazul fondurilor închise, atunci când activele totale active depășesc 500 de milioane de euro).
• Nu există limitări în ceea ce privește strategia fondurilor speculative.
• Nu este nevoie de un custode, de audit sau de un broker principal.
• Vehiculul în sine este neutru din punct de vedere fiscal.

Poate un SLP luxemburghez să beneficieze de pașaport european?

Da, cu siguranță se poate. Acesta va trebui să selecteze un administrator de fonduri de investiții alternative (AFIA ) pentru ca SLP să fie emisă către investitori autorizați din întreaga Uniune Europeană. Este nevoie de aproximativ o lună pentru a finaliza procesul.

Cât timp este necesar în Luxemburg pentru a înființa un fond de investiții în capital privat?

Un fond nesupravegheat poate fi creat în două săptămâni, în timp ce un fond supravegheat poate dura între una și patru luni. O parte semnificativă a acestui fapt se datorează în parte procedurii îndelungate de deschidere a unui cont bancar, care poate dura până la o lună, în mod tradițional.

SOPARFI este o societate holding luxemburgheză (holding financiar).

SOPARFI a devenit instrumentul preferat pentru tranzacțiile transfrontaliere de capital privat în Europa. Societățile, fondurile suverane, birourile familiale și administratorii de fonduri folosesc SOPARFI luxemburghezedatorită flexibilității, avantajelor structurale și accesului la convențiile de evitare a dublei impuneri.

Care este costul de înființare a unei entități de private equity în Luxemburg?

Costul variază în funcție de structura aleasă și de calitatea responsabilității. Fondurile supravegheate sunt mai scumpe decât cele nesupravegheate.

O SOPARFI, de exemplu, poate fi înființată la trei zile după ce se deschide un cont bancar și se depune un capital social de 12.000 de euro. Taxele notariale sunt de aproximativ 1.700 de euro, iar SOPARFI poate încheia un acord de domiciliere cu un furnizor de servicii pentru a obține o adresă înregistrată.

Pentru a înființa o societate în comandită specială, costul SLP ar fi astfel determinat doar de tipul de constituire (act notarial sau act privat). Odată completat, contractul de societate în comandită simplă poate fi înregistrat la Registrul Comerțului și al Societăților din Luxemburg.

Alte costuri variază în funcție de structură și dacă se alege sau nu supravegherea.

Damalion este specializată în sprijinirea promotorilor de fonduri și a investitorilor străini în crearea unei structuri de capital privat în Luxemburg.

Înțelegem cât de important este timpul dvs. și cât de importante sunt obiectivele dvs. de investiții. Rețeaua noastră globală de servicii se bazează pe ani de expertiză și experiență pentru a oferi rezultate excepționale investitorilor informați care doresc să își extindă portofoliul în Luxemburg. Consultanții noștri din Damalion au cunoștințe extinse în domeniu, care, combinate cu înțelegerea pieței financiare locale, ne permit să vă ajutăm să stabiliți structura optimă a afacerii, managementul, contabilitatea, crearea de conturi bancare, impozitarea și alte aspecte legate de administrarea unui fond în Luxemburg, la prețuri avantajoase. Credem că fiecare client merită servicii relevante și angajate, care să îi propulseze afacerea. Contactați astăzi un expert Damalion pentru a afla mai multe despre rețeaua noastră în stabilirea unei structuri de capital privat în Luxemburg.