Mis teeb Luksemburgi ainulaadseks?

Luksemburg pakub mitmeid võimalusi erakapitali investeerimisühingute asutamiseks. Luksemburgist on saanud rahvusvaheliselt juhtiv erakapitali investeerimisfondide sihtkoht, suuruselt teine investeerimisfondide keskus Ameerika Ühendriikide järel ja riigi rahanduse asukoht Euroopas, kus on ligikaudu 5 triljonit eurot hallatavaid varasid.

Lisaks sellele on Luksemburgis asutatud erakapitali investeerimis fondid ELis hõlpsamini levitatavad tänu alternatiivsete investeerimisfondide valitsejate direktiivi alusel kehtivale passimisele.

Miks asutada Luksemburgi investeerimisfond?

Riik on Euroopa Liidu asutajaliige.

• Poliitiline stabiilsus
• Rahaliselt turvaline.
• AAA-reitinguga.

See on:

• Usaldusväärsed investeerimisnormid.
• Järelevalvatavaid investeerimisüksusi on üle 4200 ja nende allfondide arv on üle 14 500.
• range raamistik fondide ELi-sisese passimise jaoks.
• Luksemburgi fonde müüakse enam kui 70 riigis, mis teeb sellest juhtiva fondi levitamise jurisdiktsiooni.
• Tuntud finantsregulaator.

See pakub:

• Saadaval on mitmekesine valik järelevalve all olevaid ja järelevalveta investeerimisfonde.
• Katusfondid.
• Järelevalveta fondid.
• Maksusoodustused

Olenevalt investorite vajadustest pakub Luksemburg maksuvabasid või maksustatavaid investeerimisvahendeid.

Mis täpselt on erakapitali investeerimisfond?

Sarnaselt erakapitali investeerimisühingule investeerib erakapitali fond eraomanduses olevate ettevõtete omakapitali, keskendudes omandamise pikaajalistele väljavaadetele. Sellised investeeringud tehakse tavaliselt pärast seemne-, eel- ja riskikapitalifondi vooru.

Erakapitali investeerimise etappe peetakse tavaliselt börsieelseteks.

Kui kaua võtab Luksemburgi erakapitali investeerimisfondi või -ettevõtte asutamine aega?

Seadistamise pikkus sõltub sellest, kas fond on järelevalve all või ilma järelevalveta. Järelevalveta investeerimisvõimaluse võib luua kahe nädalaga, samas kui järelevalvega investeerimiskonto võib luua ühe kuni nelja kuuga, sõltuvalt fondi struktuurist ja investeerimisfilosoofiast.

Kuidas saab Luksemburgis asutada erakapitali investeerimisfondi?

Luksemburgis on erakapitali tehingute jaoks ette nähtud mitmesugused fondivormid.

Spetsialiseeritud investeerimisfond ehk SIF on kõige kohandatavam investeerimisfondi vorm, mis sobib varaklasside ja investeerimistehnikate, sealhulgas erakapitali tehingute jaoks.

Luksemburgi SIF on järelevalve all olev majandusüksus, mis on tavaliselt kättesaadav ainult professionaalsetele või kogenud investoritele. Selle mitmekesistamisvajadus on tagasihoidlik ja seda saab moodustada nagu vihmafondi, millel on palju allfonde, võimaldades samas struktuuris teha erinevaid tehinguid.

Reserveeritud alternatiivne investeerimisfond (RAIF ) võib samuti huvi pakkuda, kuna see on reguleerimata alternatiivne investeering, mida haldab alternatiivsete investeeringute haldur, kes peab olema CSSF (Commission de Surveillance du Secteur Financier ehk finantssektori järelevalvekomisjon) järelevalve all.

Luksemburgi SLP ehk Special Limited Partnership on registreerimata alternatiivne investeerimisfond (AIF ), mida võib asutada Luksemburgis ühe täisosanikuga, kes on fondivalitseja, ja ühe usaldusosanikuga, kes on investor.

Luksemburgi SLP struktuur põhineb teistes riikides, näiteks Ameerika Ühendriikides, Ühendkuningriigis ja Kaimanisaartel loodud partnerlustel. Nende taktika on tavaliselt mittelikviidne, investeerides tavaliselt kinnisvarasse, erakapitali või võlaturgudele. Varaklasside või fondistrateegiate suhtes ei ole siiski mingeid piiranguid.

Piiratud vastutusega partnerlusleping jälgib SLP toimimist ja annab fondile lepingulist paindlikkust fondi moodustamisel. SLP ei ole piiratud konkreetse varaklassiga ega allu riskide hajutamise eeskirjadele.

Luksemburgi SLP asutamise eelised:

Luksemburgis SLP asutamise eelised on järgmised:

• See võib olla töökorras 2-3 nädalaga.
• Eelnevat regulatiivset luba ei ole vaja.
• Kuna tegemist on järelevalveta fondiga, ei kohaldata selle suhtes koormavaid regulatiivseid eeskirju.
• Kui AUM ületab 100 miljonit eurot, peab GP olema reguleeritud (suletud fondide puhul, kui AUM ületab 500 miljonit eurot).
• Riskifondide strateegiale ei ole piiranguid.
• Ei ole vaja depositooriumi, auditit ega peamaaklerit.
• Sõiduk ise on maksuneutraalne.

Kas Luksemburgi SLP saab kasutada Euroopa passi ?

Jah, kindlasti võib. Ta peaks valima alternatiivse investeerimisfondi valitseja, et SLPd saaks välja anda volitatud investoritele kogu Euroopa Liidus. Protsessi lõpuleviimiseks kulub umbes kuu aega.

Kui kaua võtab Luksemburgis erakapitali investeerimisfondi asutamine aega?

Järelevalveta fondi raamistiku võib luua kahe nädalaga, samas kui järelevalve all oleva fondi loomine võib võtta aega üks kuni neli kuud. Oluline osa sellest on osaliselt tingitud pangakonto avamise aeganõudvast menetlusest, mis võib traditsiooniliselt võtta kuni kuu aega.

SOPARFI on Luksemburgi valdusettevõtja (finantsvaldusettevõtja).

SOPARFI on kujunenud eelistatud vahendiks piiriüleste erakapitali tehingute tegemiseks Euroopas. Ettevõtted, riiklikud fondid, perekonnakontorid ja fondivalitsejad kasutavad Luksemburgi SOPARFIdnende paindlikkuse, struktuuriliste eeliste ja topeltmaksustamise vältimise lepingu kättesaadavuse tõttu.

Millised on Luksemburgis erakapitali investeerimisühingu asutamise kulud?

Maksumus sõltub valitud struktuurist ja vastutuse kvaliteedist. Järelevalve all olevad fondid on kallimad kui järelevalveta fondid.

Näiteks SOPARFI võib asutada kolm päeva pärast pangakonto loomist ja 12 000 euro suuruse aktsiakapitali sissemaksmist. Notaritasu on ligikaudu 1700 eurot ja SOPARFI võib sõlmida teenusepakkujaga asukohalepingu, et saada registreeritud aadress.

Erakondliku usaldusühingu asutamiseks määratakse SLP maksumus seega ainult põhikirja tüübist ( notariaalne või eraõiguslik dokument). Pärast selle täitmist saab usaldusühingulepingu registreerida Luksemburgi kaubandus- ja äriregistris.

Muud kulud varieeruvad sõltuvalt struktuurist ja sellest, kas valitakse järelevalve või mitte.

Damalion on spetsialiseerunud fondivalitsejate ja välisinvestorite abistamisele erakapitali investeerimisfondide struktuuri loomisel Luksemburgis.

Me mõistame, kui oluline on teie aeg ja kui olulised on teie investeerimise eesmärgid. Meie ülemaailmne teenindusvõrgustik tugineb aastatepikkusele oskusteabele ja kogemustele, et pakkuda erakordseid tulemusi teadlikele investoritele, kes soovivad oma portfelli Luksemburgis laiendada. Meie Damalioni konsultantidel on laialdased teadmised tööstusharust, mis koos kohaliku finantsturu tundmisega võimaldab meil aidata teid optimaalse äristruktuuri, juhtimise, raamatupidamise, pangakonto loomise, maksustamise ja muude Luksemburgis fondi juhtimise valdkondade kindlaksmääramisel kuluefektiivsete hindadega. Me arvame, et iga klient väärib asjakohast ja pühendunud klienditeenindust, mis viib tema ettevõtet edasi. Võtke juba täna ühendust Damalioni eksperdiga, et saada lisateavet meie võrgustiku kohta erakapitali struktuuri loomisel Luksemburgis.