Mikä tekee Luxemburgista ainutlaatuisen?

Luxemburg tarjoaa useita vaihtoehtoja pääomasijoitusyritysten perustamiseen. Luxemburgista on tullut kansainvälisesti johtava pääomasijoitusrahastojen sijoituskohde, toiseksi suurin sijoitusrahastojen keskus Yhdysvaltojen jälkeen, ja se on Euroopan julkisen talouden kotipaikka noin 5 biljoonan euron hallinnoitavilla varoilla.

Lisäksi Luxemburgissa perustettuja pääomasijoitusrahastoja voidaan levittää helpommin EU:n sisällä vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajia koskevan direktiivin mukaisen passituksen ansiosta.

Miksi perustaa Luxemburgin sijoitusrahasto?

Maa on Euroopan unionin perustajajäsen.

• Poliittinen vakaus
• Taloudellisesti turvattu.
• AAA-luokitus.

Siinä on:

• Luotettavat sijoitussäännökset.
• Valvottavia sijoitusyhteisöjä on yli 4 200 ja alarahastoja yli 14 500.
• Tiukka kehys rahastojen EU:n sisäistä liikkuvuutta varten.
• Luxemburgin rahastoja myydään yli 70 maassa, mikä tekee siitä johtavan rahastojen jakelualueen.
• Tunnettu rahoitusalan sääntelyviranomainen.

Se tarjoaa:

• Tarjolla on monipuolinen valikoima valvottuja ja valvomattomia sijoitusrahastoja.
• Sateenvarjorahastot.
• Valvomattomat varat.
• Veroedut

Sijoittajien tarpeista riippuen Luxemburg tarjoaa verovapaita tai veronalaisia sijoitusinstrumentteja.

Mitä pääomasijoittaminen tarkalleen ottaen on?

Pääomasijoitusrahasto sijoittaa pääomasijoitusyhtiön tavoin yksityisomistuksessa olevien yritysten osakkeisiin keskittyen hankinnan pitkän aikavälin näkymiin. Tällaisia sijoituksia tehdään yleensä siemen-, esisiemen- ja pääomasijoituskierrosten jälkeen.

Pääomasijoittamisen vaiheita pidetään tyypillisesti listautumista edeltävinä vaiheina.

Kuinka kauan kestää Luxemburgin pääomasijoitusrahaston tai -yhtiön perustaminen?

Asetusten pituus määräytyy sen mukaan, onko rahasto valvottu vai valvomaton. Valvomaton sijoitusvaihtoehto voidaan perustaa kahdessa viikossa, kun taas valvottu sijoitustili voidaan perustaa yhdestä neljään kuukaudessa rahaston rakenteen ja sijoitusfilosofian perusteella.

Miten pääomasijoitusrahaston voi perustaa Luxemburgiin?

Luxemburg tarjoaa erilaisia rahastomuotoja pääomasijoituksia varten.

Erikoissijoitusrahasto eli SIF-rahasto on kaikkein mukautuvin sijoitusrahastomuoto, joka soveltuu omaisuusluokkiin ja sijoitustekniikoihin, myös pääomasijoitustoimiin.

Luxemburgin SIF on valvottu liiketoimintayksikkö, joka on yleensä vain ammattimaisten tai kokeneiden sijoittajien käytettävissä. Sen hajauttamistarpeet ovat vaatimattomat, ja se voidaan perustaa sateenvarjorahastoksi, jossa on useita alarahastoja, mikä mahdollistaa erilaiset liiketoimet samassa rakenteessa.

Varattu vaihtoehtoinen sijoitusrahasto (Reserved Alternative Investment Fund, RAIF ) voi myös olla kiinnostava, koska se on sääntelemätön vaihtoehtoinen sijoitus, jota hallinnoi vaihtoehtoinen sijoitusrahaston hoitaja, jonka on oltava CSSF:n (Commission de Surveillance du Secteur Financier tai Financial Sector Supervisory Commission) valvonnassa.

Luxemburgin SLP eli Special Limited Partnership on rekisteröimätön vaihtoehtoinen sijoitusrahasto (AIF ), joka voidaan perustaa Luxemburgissa ja jossa yksi vastuunalainen yhtiömies (General Partner, GP) toimii rahaston hallinnoijana ja yksi kommandiittiosakas (Limited Partner, LP) sijoittajana.

Luxemburgin SLP-rakenne perustuu muissa maissa, kuten Yhdysvalloissa, Yhdistyneessä kuningaskunnassa ja Caymansaarilla, perustettuihin kumppanuuksiin. Niiden taktiikat ovat tyypillisesti epälikvidejä, ja tyypillisiä sijoituskohteita ovat kiinteistöt, pääomasijoitukset tai velkamarkkinat. Varallisuusluokkia tai rahastostrategioita koskevia rajoituksia ei kuitenkaan ole.

SLP:n toimintaa valvotaan kommandiittiyhtiösopimuksella, ja se tarjoaa rahastolle sopimuksellista joustavuutta rahaston muodostamisessa. SLP:tä ei ole rajoitettu tiettyyn omaisuusluokkaan eikä siihen sovelleta riskin hajauttamista koskevia säännöksiä.

Luxemburgin SLP:n perustamisen edut:

Seuraavassa on lueteltu edut, joita SLP:n perustaminen Luxemburgiin tuo mukanaan:

• Se voi olla toiminnassa 2-3 viikossa.
• Ennakkolupaa ei tarvita.
• Koska rahasto ei ole valvottu, siihen ei sovelleta raskaita sääntelysäännöksiä.
• Kun päärahaston päämies on yli 100 miljoonan euron suuruinen (suljettujen rahastojen osalta, kun päämies ylittää 500 miljoonaa euroa).
• Hedge-rahastostrategiaa ei ole rajoitettu.
• Säilytysyhteisöä, tilintarkastusta tai päävälittäjää ei tarvita.
• Ajoneuvo itsessään on veroneutraali.

Voiko luxemburgilainen SLP saada eurooppalaisen passin?

Kyllä, se todellakin voi. Sen olisi valittava vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitaja (AIFM ) SLP:tä varten, jotta se voitaisiin laskea liikkeeseen valtuutetuille sijoittajille kaikkialla Euroopan unionissa. Prosessi kestää noin kuukauden.

Kuinka kauan pääomasijoitusrahaston perustaminen kestää Luxemburgissa?

Valvomaton rahasto voidaan perustaa kahdessa viikossa, kun taas valvotun rahaston perustaminen voi kestää yhdestä neljään kuukautta. Merkittävä osa tästä johtuu osittain pankkitilin avaamisen pitkäkestoisesta menettelystä, joka voi perinteisesti kestää jopa kuukauden.

SOPARFI on luxemburgilainen holdingyhtiö (rahoitusalan holdingyhtiö).

SOPARFI on noussut suosikkivälineeksi rajatylittävissä pääomasijoituksissa Euroopassa. Yritykset, valtioiden omistamat rahastot, perhetoimistot ja rahastonhoitajat käyttävät luxemburgilaisia SOPARFI-rahastojaniiden joustavuuden, rakenteellisten etujen ja kaksinkertaisen verotuksen välttämiseksi tehtyjen sopimusten ansiosta.

Mitkä ovat pääomasijoitusyhtiön perustamiskustannukset Luxemburgissa?

Kustannukset vaihtelevat valitun rakenteen ja vastuun laadun mukaan. Valvotut rahastot ovat kalliimpia kuin valvomattomat rahastot.

Esimerkiksi SOPARFI voidaan perustaa kolmen päivän kuluttua siitä, kun pankkitili on perustettu ja 12 000 euron osakepääoma talletettu. Notaarimaksut ovat noin 1 700 euroa, ja SOPARFI voi tehdä kotipaikkasopimuksen palveluntarjoajan kanssa saadakseen rekisteröidyn osoitteen.

Erityisen kommandiittiyhtiön perustamiseksi SLP:n kustannukset määräytyvät siten ainoastaan perustamistavan mukaan (notaarin laatima asiakirja tai yksityinen asiakirja). Kun kommandiittiyhtiösopimus on valmis, se voidaan rekisteröidä Luxemburgin kauppa- ja yhtiörekisteriin.

Muut kustannukset vaihtelevat rakenteen ja sen mukaan, valitaanko valvonta vai ei.

Damalion on erikoistunut auttamaan rahastojen perustajia ja ulkomaisia sijoittajia pääomasijoitusrakenteen perustamisessa Luxemburgiin.

Ymmärrämme, kuinka tärkeää aikasi on ja kuinka merkittäviä sijoitustavoitteesi ovat. Maailmanlaajuinen palveluverkostomme hyödyntää vuosien asiantuntemusta ja kokemusta, jotta voimme tarjota erinomaisia tuloksia tietoisille sijoittajille, jotka haluavat laajentaa salkkuaan Luxemburgissa. Damalion-konsultoillamme on laaja toimialatuntemus, joka yhdistettynä paikallisen rahoitusmarkkinatuntemuksemme kanssa antaa meille mahdollisuuden auttaa sinua määrittämään optimaalisen liiketoimintarakenteen, hallinnoinnin, kirjanpidon, pankkitilin luomisen, verotuksen ja muut rahaston hallinnointiin Luxemburgissa liittyvät osa-alueet kustannustehokkaaseen hintaan. Mielestämme jokainen asiakas ansaitsee merkityksellistä ja sitoutunutta asiakaspalvelua, joka vie hänen liiketoimintaansa eteenpäin. Ota yhteyttä Damalionin asiantuntijaan jo tänään, niin saat lisätietoja verkostostamme pääomasijoitusrakenteen perustamisessa Luxemburgiin.