V čem je Lucembursko jedinečné?

Lucembursko nabízí několik možností pro založení soukromých kapitálových společností. Lucembursko se stalo předním mezinárodním místem pro fondy soukromého kapitálu, druhým největším centrem investičních fondů po Spojených státech a sídlem veřejných financí v Evropě s přibližně 5 biliony eur spravovaných aktiv.

Kromě toho mohou být fondy soukromého kapitálu založené v Lucembursku snadněji distribuovány v rámci EU díky existující pasportizaci podle směrnice o správcích alternativních investičních fondů.

Proč založit lucemburský investiční fond?

Země je zakládajícím členem Evropské unie.

• Politická stabilita
• Finanční zabezpečení.
• Hodnocení AAA.

Má:

• Důvěryhodné investiční předpisy.
• Existuje více než 4 200 sledovaných investičních subjektů s více než 14 500 podfondy.
• Přísný rámec pro pasportizaci fondů v rámci EU.
• Lucemburské fondy se prodávají ve více než 70 zemích, což z něj činí přední jurisdikci v oblasti distribuce fondů.
• Známý finanční regulátor.

Nabízí:

• K dispozici je pestrý sortiment dohlížených i nedohlížených investičních fondů.
• Zastřešující fondy.
• Nehlídané fondy.
• Daňové výhody

V závislosti na potřebách investorů nabízí Lucembursko investiční nástroje osvobozené od daně nebo zdanitelné.

Co přesně je Private Equity?

Stejně jako soukromé kapitálové společnosti investuje soukromý kapitálový fond do vlastního kapitálu soukromých podniků se zaměřením na dlouhodobé vyhlídky akvizice. Takové investice se obvykle uskutečňují po počátečních kolech, předpočátečních kolech a kolech fondů rizikového kapitálu.

Fáze investování do soukromého kapitálu jsou obvykle považovány za fázi před vstupem na burzu.

Jak dlouho trvá založení lucemburského fondu soukromého kapitálu nebo společnosti?

Délka nastavení je určena tím, zda je fond pod dohledem, nebo bez dohledu. Investiční účet bez dohledu může být založen do dvou týdnů, zatímco investiční účet pod dohledem může být založen za jeden až čtyři měsíce, v závislosti na struktuře fondu a jeho investiční filozofii.

Jak můžete v Lucembursku založit fond soukromého kapitálu?

Lucembursko nabízí různé formy fondů pro transakce soukromého kapitálu.

Specializovaný investiční fond (SIF) je nejpřizpůsobivější formou investičního fondu, která je vhodná pro různé třídy aktiv a investiční techniky, včetně transakcí se soukromým kapitálem.

Lucemburský SIF je sledovaný podnikatelský subjekt, který je obvykle dostupný pouze profesionálním nebo zkušeným investorům. Má skromné potřeby diverzifikace a může být vytvořen jako zastřešující fond s mnoha podfondy, což umožňuje různé transakce ve stejné struktuře.

Zajímavý může být také rezervní alternativní investiční fond (RAIF ), protože se jedná o neregulované alternativní investice spravované správcem alternativních investic, který musí být pod dohledem CSSF (Commission de Surveillance du Secteur Financier neboli Komise pro dohled nad finančním sektorem).

Lucemburský SLP neboli speciální komanditní společnost je neregistrovaný alternativní investiční fond (AIF), který může být založen v Lucembursku s jedním komplementářem (GP), který slouží jako správa fondu, a jedním komanditistou (LP) jako investorem.

Lucemburská struktura SLP je založena na partnerstvích vytvořených v jiných zemích, jako jsou Spojené státy, Velká Británie a Kajmanské ostrovy. Jejich taktika je obvykle nelikvidní, typické jsou investice do nemovitostí, soukromého kapitálu nebo dluhových trhů. Neexistují však žádná omezení týkající se tříd aktiv nebo strategií fondů.

Smlouva o komanditní společnosti dohlíží na fungování SLP a poskytuje fondu smluvní flexibilitu při jeho formování. SLP není omezen na určitou třídu aktiv ani nepodléhá předpisům o diverzifikaci rizika.

Výhody založení lucemburského SLP:

Výhody založení SLP v Lucembursku jsou následující:

• Může být zprovozněn za 2-3 týdny.
• Předchozí povolení od regulačních orgánů není potřeba.
• Jelikož se jedná o fond bez dohledu, nepodléhá náročným regulačním předpisům.
• Pokud AUM přesáhne 100 milionů eur, musí být GP regulován (v případě uzavřených fondů, pokud AUM přesáhne 500 milionů eur).
• Strategie hedgeových fondů není nijak omezena.
• Není potřeba správce, audit ani prime broker.
• Samotné vozidlo je daňově neutrální.

Může lucemburský SLP využít evropského pasu ?

Ano, to určitě může. Bude muset vybrat správce alternativních investičních fondů (AIFM), aby mohl být SLP vydán oprávněným investorům v celé Evropské unii. Na dokončení procesu potřebuje přibližně měsíc.

Jak dlouho trvá v Lucembursku založení fondu soukromého kapitálu?

Rámec fondu bez dohledu lze vytvořit za dva týdny, zatímco u sledovaného fondu to může trvat jeden až čtyři měsíce. Významný podíl na tom má zdlouhavý proces otevření bankovního účtu, který může tradičně trvat až měsíc.

SOPARFI je lucemburská holdingová společnost (finanční holdingová společnost).

SOPARFI se stal oblíbeným nástrojem pro přeshraniční transakce soukromého kapitálu v Evropě. Společnosti, státní fondy, rodinné kanceláře a správci fondů využívají lucemburské SOPARFIdíky jejich flexibilitě, strukturálním výhodám a přístupu ke smlouvám o zamezení dvojího zdanění.

Jaké jsou náklady na založení subjektu soukromého kapitálu v Lucembursku?

Náklady se liší v závislosti na zvolené struktuře a kvalitě odpovědnosti. Právě fondy pod dohledem jsou dražší než fondy bez dohledu.

Například SOPARFI může být založena tři dny po založení bankovního účtu a složení základního kapitálu ve výši 12 000 EUR. Notářské poplatky činí zhruba 1 700 EUR a SOPARFI může s poskytovatelem služeb uzavřít smlouvu o domicilaci, aby získal registrovanou adresu.

Pro založení zvláštní komanditní společnosti by se náklady na SLP odvíjely pouze od typu založení (notářský zápis nebo soukromá listina). Po dokončení lze smlouvu o komanditní společnosti zaregistrovat v lucemburském obchodním rejstříku.

Další náklady se liší v závislosti na struktuře a na tom, zda je zvolen dohled.

Damalion se specializuje na pomoc zakladatelům fondů a zahraničním investorům při zakládání struktur soukromého kapitálu v Lucembursku.

Chápeme, jak důležitý je váš čas a jak významné jsou vaše investiční cíle. Naše globální síť služeb využívá dlouholeté odborné znalosti a zkušenosti, aby informovaným investorům, kteří chtějí rozšířit své portfolio v Lucembursku, poskytla výjimečné výsledky. Naši poradci Damalion mají rozsáhlé znalosti v oboru, které nám ve spojení s našimi znalostmi místního finančního trhu umožňují pomoci vám s určením optimální obchodní struktury, řízením, účetnictvím, založením bankovního účtu, zdaněním a dalšími oblastmi provozování fondu v Lucembursku za nákladově efektivní ceny. Myslíme si, že každý klient si zaslouží relevantní a angažovaný zákaznický servis, který jeho podnikání posune kupředu. Kontaktujte odborníka společnosti Damalion ještě dnes a získejte více informací o naší síti při vytváření struktury soukromého kapitálu v Lucembursku.