INVESTIR DANS L’IMMOBILIER AU LUXEMBOURG
Ces derniers temps, les taux d’intérêt sur les comptes d’épargne sont devenus terriblement faibles. En outre, le rendement des intérêts sur le marché monétaire de l’euro est inférieur à l’inflation.
Beaucoup d’hommes d’affaires et d’investisseurs sont à la recherche d’une diversification pour atténuer les effets de l’inflation, et étant donné le dynamisme financier du marché immobilier luxembourgeois ces dernières années, l’investissement dans les biens locatifs présente un large éventail de rendements.
Des documents fiables ont également prouvé que la valeur de l’immobilier luxembourgeois est en hausse chaque année. Si vous pensez sincèrement à d’excellents choix de diversification, l’immobilier mérite d’être considéré.
Si vous avez choisi cette option géniale, vous aurez le privilège de :
- développer des actifs, ceux-ci peuvent être hérités par vos enfants et autres personnes à charge.
- lorsque votre bien est loué pendant une longue période, vous gagnez des revenus supplémentaires et réguliers.
- Vous aurez également la possibilité de mettre votre bien en vente au bout de quelques années, ce qui vous permettra de réaliser des plus-values qui pourront être investies dans un autre cycle d’investissement immobilier.
Pourquoi le marché de l’investissement immobilier au Luxembourg est-il encore rentable ?
Plusieurs facteurs influent sur les bénéfices d’un investissement immobilier :
- Les prix d’achat.
- La nature du bien.
- Où se trouve le bien.
- Le loyer standard pour ce type de propriété.
- Pourcentage d’imposition.
Même si les prix de l’immobilier sont aussi élevés que les rendements, en considérant attentivement les avantages et les inconvénients, c’est toujours une option viable car :
- Les plans d’épargne traditionnels sont à leur plus bas niveau historique et ne peuvent donc pas se mesurer aux bénéfices tirés d’un investissement dans l’immobilier.
- Des gains en capital sont à prévoir. En effet, les prix de l’immobilier au Luxembourg ont augmenté de 4,9 % par an depuis 2010, ce qui est plus élevé que dans les autres pays de l’UE.
- Il existe une forte demande de logements, tant pour la location que pour l’achat pur et simple, à tel point qu’il ne faudra que peu de temps entre le moment où un locataire libère un bien et celui où un autre le recherche.
- Par rapport aux autres pays environnants, le coût des maisons et les impôts fonciers sont relativement bas au Luxembourg.
Diverses politiques ont été mises en place au Luxembourg en matière de fiscalité immobilière, telles que la déduction des intérêts débiteurs d’un emprunt, l’amortissement, etc. Vous pouvez en profiter pour devenir un investisseur immobilier.
IMPACTS FISCAUX DE L’INVESTISSEMENT DANS L’IMMOBILIER LOCATIF
Si vous êtes résident fiscal ou son équivalent au Luxembourg, vous devez déclarer vos revenus locatifs ou vos plus-values dans votre déclaration d’impôt sur le revenu. L’impôt au Luxembourg est déduit du loyer réalisé sur un bien immobilier pour l’année fiscale.
Et pour les biens situés à l’extérieur du pays, les taxes seront déduites en fonction de la législation fiscale du pays en question. Toutefois, tout loyer perçu pour des biens situés en dehors du pays sera pris en compte dans le calcul final de votre pourcentage d’imposition au Luxembourg. Ainsi, le taux d’imposition est utilisé pour les bénéfices imposables.
DEVALUATION
Pour les résidents fiscaux ou les entités similaires au Luxembourg, il est possible de réduire l’assiette du revenu imposable s’il y a une dévaluation vérifiable de leur propriété. La dévaluation est déterminée sur la base du prix auquel le bien a été acquis ou du coût total de la construction et de tout autre frais d’enregistrement et de TVA, sans tenir compte des coûts d’achat du terrain.
Le coût total d’acquisition est calculé en additionnant le coût d’achat, les autres coûts supplémentaires et les coûts post-achat. En dehors des situations où elle est stipulée, il arrive que la valeur du terrain ne soit pas connue, elle est estimée à environ 20% du coût total d’acquisition du bâtiment.
IMPORTANT DE NOTER QUE :
Les bâtiments destinés à la location dépendent désormais de la date d’achat. Précisément, cela dépend si le bien a été acquis avant ou après le 1er janvier 2021.
Bâtiments résidentiels achetés (ou construits) avant le 1er janvier 2021
Si elle a été construite il y a moins de 6 ans : 6%
s’il a été construit il y a entre 6 et 60 ans : 2%
si elle a été construite il y a plus de 60 ans : 3%
Bâtiments résidentiels acquis ou construits après le 1er janvier 2021
s’il a été construit il y a moins de 5 ans : 4 % + abattement fiscal supplémentaire de 1 % jusqu’à 10 000 euros (doublé pour les couples soumis à une imposition commune).
s’il a été construit il y a entre 5 et 60 ans : 2%
si elle a été construite il y a plus de 60 ans : 3%
En outre, dans tous les cas, la propriété peut bénéficier d’un taux de dévaluation de 6 % pendant 10 ans si des travaux d’amélioration ou de rénovation énergétique ont été effectués sur le bâtiment dans l’intention de l’utiliser à des fins de location après qu’une subvention a été mise à disposition par le ministère de l’environnement.
QUEL EST LE MONTANT NÉCESSAIRE POUR ACQUÉRIR ET RENTABILISER VOTRE PROPRIÉTÉ LUXEMBOURGEOISE ?
En tant que résident fiscal au Luxembourg, vous pouvez déduire les coûts réels liés à la production de revenus locatifs par vous-même.
Il s’agit notamment de :
- Tous les intérêts débiteurs du prêt immobilier pour l’achat d’un bien immobilier.
- Coûts de financement : frais uniques, acte d’inscription hypothécaire, frais de traitement du dossier.
- Impôt foncier et taxe municipale.
- Entretien et réparations.
- Les primes d’assurance, telles que la responsabilité civile, l’incendie, etc.
L’investissement dans un bien locatif présente de nombreux avantages. Mais il est pertinent de noter que les marchés régressent également. N’oubliez pas qu’il est possible que le bien reste vacant pendant un certain temps. Vous devez également veiller à ce que vos paiements hypothécaires soient effectués en avance malgré tout.
ALTERNATIVES POUR LE FINANCEMENT D’UNE PROPRIÉTÉ LOCATIVE
En consultant votre expert Damalion, vous aurez la possibilité de choisir l’option de financement appropriée à vos objectifs immobiliers en fonction de votre principe d’investissement.
Il existe plusieurs solutions de financement qui offrent une meilleure flexibilité pour votre investissement locatif :
- Prêt à taux variable : Il vous permet de rembourser le prêt rapidement, même avant le délai prévu, sans pénalités.
- Prêt non amorti : Vous pouvez rembourser uniquement le capital à la fin de la période de prêt. Le paiement des intérêts peut être effectué dans ce cas, mais il doit y avoir des actifs qui serviront de garantie afin d’assurer le remboursement du prêt à la date d’échéance finale ou avant.
DAMALION peut également vous faciliter la tâche et vous aider à obtenir des prêts personnalisés, bien adaptés à votre situation. Notre banque partenaire s’efforce, dans la mesure du possible, de fournir une réponse dans le délai imparti. Nous veillons à ce que l’assistance soit suffisante pour que vous puissiez saisir les occasions qui se présentent.
Veuillez noter :
La banque vous demandera d’effectuer un dépôt afin d’investir dans un bien locatif.
Damalion travaille avec un réseau qualifié et accrédité de professionnels de l’immobilier au Luxembourg. Nous aidons nos clients à identifier les opportunités immobilières qui correspondent à leurs critères d’investissement. En outre, nous les aidons à mettre en œuvre les bons véhicules d’investissement pour apporter l’excellence opérationnelle et les avantages fiscaux à leurs investissements.
