INVESTIR EM BENS IMOBILIÁRIOS NO LUXEMBURGO
Nos últimos tempos, as taxas de juro das contas de poupança têm crescido terrivelmente pequenas. Além disso, o rendimento dos juros no mercado monetário do euro é mais baixo do que a inflação.
Muitos empresários e investidores têm estado à procura de diversificação para mitigar os efeitos da inflação, e dado o dinamismo financeiro do mercado imobiliário luxemburguês nos últimos anos, investir em propriedades de aluguer apresenta uma vasta gama de retornos.
Registos fiáveis provaram também que o valor imobiliário luxemburguês tem vindo a aumentar anualmente e se pensarmos sinceramente nas excelentes escolhas de diversificação, os bens imobiliários são dignos de consideração.
Se tiver escolhido esta fantástica opção, terá o privilégio de a escolher:
- desenvolver bens, estes podem ser herdados pelos seus filhos e outros dependentes.
- quando a sua propriedade está em arrendamento ou aluga-se por um longo período de tempo, obtém receitas extra e estáveis.
- Também terá a oportunidade de colocar o seu imóvel à venda após alguns anos, poderá obter ganhos de capital que podem ser colocados noutra ronda de investimentos imobiliários.
Porque é que o mercado de investimentos imobiliários luxemburguês ainda é rentável?
Há vários factores que afectam os lucros do investimento imobiliário:
- Os preços de compra.
- A natureza do bem.
- Onde se encontra a propriedade.
- O aluguer padrão neste tipo de propriedade.
- Percentagem de imposto.
Embora os preços dos imóveis sejam tão elevados como os rendimentos, considerando cuidadosamente os prós e os contras, continua a ser uma opção viável porque:
- Os planos de poupança tradicionais são os mais baixos de sempre e por isso não podem medir até ao lucro do investimento em bens imóveis.
- Os ganhos de capital podem ser definitivamente antecipados, de facto, os preços das casas no Luxemburgo subiram 4,9% anualmente desde 2010, tão acima do que em outras nações da UE.
- Há uma grande procura de casas, tanto para arrendamento como para compra imediata, de tal forma que só demorará um curto espaço de tempo entre o momento em que um inquilino desocupa uma propriedade e o momento em que outro a procura.
- Em comparação com outros países em redor, o custo das casas e os impostos sobre a propriedade são relativamente baixos no Luxemburgo.
Foram implementadas várias políticas no Luxemburgo no que diz respeito à tributação imobiliária, tais como a dedução dos juros devedores de um empréstimo, a depreciação, etc. Pode tirar partido disto e tornar-se um investidor imobiliário.
IMPACTOS FISCAIS DO INVESTIMENTO EM IMÓVEIS PARA ARRENDAMENTO
Se for residente fiscal ou seu equivalente no Luxemburgo, deve apresentar os seus rendimentos de aluguer ou mais-valias na sua declaração de imposto sobre o rendimento. O imposto no Luxemburgo é deduzido do aluguer realizado sobre um imóvel para o ano fiscal.
E para propriedades fora do país, os impostos serão deduzidos de acordo com as leis fiscais desse país em particular. No entanto, qualquer renda recebida de propriedades fora do país será considerada nos cálculos finais para a sua percentagem de imposto no Luxemburgo. Assim, a taxa de imposto é utilizada para rendimentos tributáveis.
DESENVOLVIMENTO
Para residentes fiscais ou entidades similares no Luxemburgo, há margem para redução da base de rendimento tributável se houver uma desvalorização verificável dos seus bens. A desvalorização é determinada com base no preço a que o imóvel foi adquirido ou no custo total de construção e quaisquer outras taxas de registo e IVA, deixando de fora os custos de aquisição do terreno.
O custo total de aquisição é calculado adicionando o custo de aquisição, outros custos adicionais e custos pós-compra. Excepto em situações em que é estipulado, por vezes o valor do terreno pode não ser conhecido, estima-se que seja cerca de 20% do custo total de aquisição do edifício.
IMPORTANTE NOTAR QUE :
Os edifícios destinados a aluguer dependem agora da data de compra. Depende precisamente de o bem ter sido adquirido antes ou depois de 1 de Janeiro de 2021.
Edifícios residenciais comprados (ou construídos) antes de 1 de Janeiro de 2021
Se foi construído há < 6 anos: 6%
se foi construído entre 6 e 60 anos atrás: 2%
se foi construído há mais de 60 anos: 3%
Edifícios residenciais adquiridos ou erguidos após 1 de Janeiro de 2021
se foi construído há < 5 anos: 4% + subsídio fiscal adicional de 1% até 10.000 euros (duplicado para casais sujeitos a tributação conjunta)
se foi construído entre 5 e 60 anos atrás: 2%
se foi construído há mais de 60 anos: 3%
Além disso, em todos os casos, o imóvel pode ser elegível para uma taxa de desvalorização de 6% durante 10 anos se tiver sido feita qualquer adaptação ou renovação energética do edifício com a intenção de o utilizar para fins de aluguer após a disponibilização de uma subvenção pelo Ministério do Ambiente.
QUANTO É NECESSÁRIO PARA ADQUIRIR E OBTER LUCROS DA SUA PROPRIEDADE LUXEMBURGUESA?
Como residente fiscal no Luxemburgo, pode deduzir os custos reais de geração de rendimentos de aluguer por si próprio.
Estes incluem:
- Todos os juros devedores sobre o empréstimo à habitação para a propriedade buy-to-let.
- Custos de financiamento: taxa única, escritura de registo hipotecário, custos de processamento do processo.
- Imposto fundiário e imposto municipal.
- Manutenção e reparações.
- Prémios de seguros, tais como responsabilidade civil, incêndio, etc.
Há muitos benefícios em investir numa propriedade de aluguer. Mas é pertinente notar que os mercados também regridem. Não esquecer que existe a possibilidade de o imóvel permanecer vago durante algum tempo. Deve também certificar-se de que os seus pagamentos de hipoteca são efectuados com antecedência, não obstante.
ALTERNATIVAS PARA O FINANCIAMENTO DE UM IMÓVEL DE ALUGUER
Consultar o seu perito Damalion dar-lhe-á a oportunidade de seleccionar a opção de financiamento apropriada para os seus objectivos imobiliários, dependendo do seu princípio de investimento.
Existem várias soluções de financiamento disponíveis que têm melhor flexibilidade para o seu investimento de aluguer, pode seleccionar entre as opções como, por exemplo:
- Empréstimo de taxa variável: Isto permite-lhe reembolsar o empréstimo prontamente mesmo antes do tempo estipulado, sem penalidades.
- Empréstimo não amortizado: Pode reembolsar apenas o capital no final do período do empréstimo. Os pagamentos de juros podem ser efectuados neste caso, mas deve haver activos que servirão de garantia para assegurar o reembolso do empréstimo na data de vencimento final ou antes dessa data.
DAMALION também pode facilitar e ajudar a obter empréstimos personalizados, bem ajustados às suas circunstâncias. O nosso banco parceiro tenta dar uma resposta dentro do tempo exigido, sempre que possível. Asseguramos que há assistência suficiente para que possa tirar partido das oportunidades à medida que chegam.
Por favor note:
Será obrigado a fazer um depósito a fim de investir na propriedade alugada pelo banco.
Damalion trabalha com uma rede qualificada e acreditada de profissionais imobiliários no Luxemburgo. Ajudamos os nossos clientes a identificar oportunidades imobiliárias que correspondam aos seus critérios de investimento. Além disso, ajudamo-los a implementar os veículos de investimento adequados para trazerem excelência operacional e vantagens fiscais aos seus investimentos.
