INWESTOWANIE W NIERUCHOMOŚCI W LUKSEMBURGU
W ostatnich czasach oprocentowanie kont oszczędnościowych stało się bardzo niskie. Ponadto stopa procentowa na rynku pieniężnym euro jest niższa niż inflacja.
Wielu biznesmenów i inwestorów poszukuje dywersyfikacji, aby złagodzić skutki inflacji, a biorąc pod uwagę dynamikę finansową luksemburskiego rynku nieruchomości w ostatnich latach, inwestowanie w nieruchomości na wynajem oferuje szeroki wachlarz zysków.
Wiarygodne dane dowodzą również, że wartość nieruchomości w Luksemburgu rośnie z roku na rok, a jeśli ktoś szczerze myśli o doskonałych możliwościach dywersyfikacji, warto rozważyć zakup nieruchomości.
Jeśli wybierzesz tę wspaniałą opcję, będziesz miał możliwość:
- aktywa rozwojowe, które mogą być dziedziczone przez dzieci i inne osoby pozostające na Twoim utrzymaniu.
- Gdy nieruchomość jest wynajmowana lub dzierżawiona przez dłuższy czas, uzyskuje się dodatkowe i stałe dochody.
- Po kilku latach można również wystawić nieruchomość na sprzedaż, co może przynieść zyski kapitałowe, które można przeznaczyć na kolejną rundę inwestycji w nieruchomości.
Dlaczego luksemburski rynek inwestycji w nieruchomości jest nadal opłacalny?
Istnieje kilka czynników, które wpływają na zyski z inwestycji w nieruchomości:
- Ceny zakupu.
- Charakter nieruchomości.
- Gdzie znajduje się nieruchomość.
- Standardowy czynsz dla tego rodzaju nieruchomości.
- Procent podatku.
Nawet jeśli ceny nieruchomości są tak wysokie jak zyski, to po rozważeniu wszystkich za i przeciw, jest to nadal opłacalna opcja, ponieważ:
- Tradycyjne plany oszczędzania są na najniższym poziomie i dlatego nie mogą się równać z zyskami z inwestycji w nieruchomości.
- Zdecydowanie można spodziewać się zysków kapitałowych, ponieważ ceny domów w Luksemburgu od 2010 roku wzrosły o 4,9% rocznie, czyli więcej niż w innych krajach UE.
- Popyt na domy, zarówno na wynajem, jak i na zakup na własność, jest tak duży, że wystarczy chwila, by najemca opuścił nieruchomość, a już znajdzie się na nią inny chętny.
- W porównaniu z innymi krajami koszty domów i podatki od nieruchomości są w Luksemburgu stosunkowo niskie.
W Luksemburgu wprowadzono różne zasady dotyczące opodatkowania nieruchomości, takie jak odliczanie odsetek od kredytu, amortyzacja itp. Można z tego skorzystać i zostać inwestorem na rynku nieruchomości.
SKUTKI PODATKOWE INWESTOWANIA W NIERUCHOMOŚCI NA WYNAJEM
Jeśli jesteś rezydentem podatkowym lub jego odpowiednikiem w Luksemburgu, musisz zgłosić dochód z wynajmu lub zyski kapitałowe w swoim zeznaniu podatkowym. Podatek w Luksemburgu jest odliczany od czynszu za wynajem nieruchomości za dany rok podatkowy.
W przypadku nieruchomości położonych poza granicami kraju podatki będą potrącane zgodnie z przepisami podatkowymi obowiązującymi w danym kraju. Jednak wszelkie czynsze otrzymywane z nieruchomości poza granicami kraju będą uwzględniane w ostatecznych obliczeniach procentu podatku w Luksemburgu. W związku z tym stawka podatkowa jest stosowana do dochodu podlegającego opodatkowaniu.
DEVALUATION
W przypadku rezydentów podatkowych lub podobnych podmiotów w Luksemburgu istnieje możliwość zmniejszenia podstawy opodatkowania, jeśli nastąpi dająca się zweryfikować dewaluacja ich majątku. Dewaluacja jest ustalana na podstawie ceny, za jaką nieruchomość została nabyta, lub całkowitego kosztu budowy i wszelkich innych opłat związanych z rejestracją i podatkiem VAT, z pominięciem kosztów zakupu gruntu.
Całkowity koszt nabycia jest obliczany poprzez dodanie kosztu zakupu, innych kosztów dodatkowych oraz kosztów ponoszonych po zakupie. Z wyjątkiem sytuacji, gdy jest to przewidziane, czasami wartość gruntu może nie być znana, szacuje się, że wynosi ona około 20% całkowitych kosztów nabycia budynku.
NALEŻY ZAUWAŻYĆ, ŻE :
Budynki przeznaczone na wynajem zależą obecnie od daty zakupu. Dokładnie rzecz biorąc, zależy to od tego, czy nieruchomość została nabyta przed czy po 1 stycznia 2021 roku.
Budynki mieszkalne zakupione (lub wybudowane) przed 1 stycznia 2021 r.
Jeśli został zbudowany < 6 lat temu: 6%
jeśli został zbudowany w okresie od 6 do 60 lat temu: 2%
jeśli został zbudowany > 60 lat temu: 3%
Budynki mieszkalne nabyte lub wzniesione po 1 stycznia 2021 r.
jeśli został wybudowany < 5 lat temu: 4% + dodatkowa ulga podatkowa w wysokości 1% do kwoty 10 000 EUR (podwojona dla par podlegających wspólnemu opodatkowaniu)
jeśli został zbudowany w okresie od 5 do 60 lat temu: 2%
jeśli został zbudowany > 60 lat temu: 3%
Ponadto we wszystkich przypadkach nieruchomość może być objęta stopą dewaluacji w wysokości 6% przez 10 lat, jeśli w budynku przeprowadzono modernizację energetyczną lub remont z zamiarem wykorzystania go na wynajem po uzyskaniu dotacji z Ministerstwa Środowiska.
JAKA KWOTA JEST POTRZEBNA, ABY NABYĆ I CZERPAĆ ZYSKI Z NIERUCHOMOŚCI W LUKSEMBURGU?
Jako rezydent podatkowy w Luksemburgu możesz odliczyć rzeczywiste koszty samodzielnego generowania dochodów z wynajmu.
Należą do nich:
- Wszystkie odsetki od kredytu mieszkaniowego na zakup nieruchomości.
- Koszty finansowania: opłata jednorazowa, akt wpisu hipoteki, koszty opracowania dokumentacji.
- Podatek gruntowy i podatek komunalny.
- Konserwacja i naprawy.
- Składki ubezpieczeniowe, np. od odpowiedzialności cywilnej, pożaru itp.
Inwestowanie w nieruchomości na wynajem przynosi wiele korzyści. Należy jednak zauważyć, że rynki również ulegają regresowi. Nie należy zapominać, że istnieje możliwość, że nieruchomość pozostanie przez pewien czas pusta. Należy również upewnić się, że spłaty kredytu hipotecznego są dokonywane wcześnie, niezależnie od tego.
ALTERNATYWNE SPOSOBY FINANSOWANIA NIERUCHOMOŚCI NA WYNAJEM
Konsultacja z ekspertem Damalionu umożliwi Państwu wybór odpowiedniej opcji finansowania dla Państwa celów majątkowych w zależności od zasady inwestowania.
Dostępne są różne rozwiązania finansowe, które zapewniają większą elastyczność inwestycji w wynajem, można wybrać spośród takich opcji, jak
- Kredyt o zmiennej stopie procentowej: pozwala na szybką spłatę kredytu nawet przed ustalonym terminem bez kar.
- Kredyt bez amortyzacji: Na koniec okresu kredytowania można spłacić tylko kapitał. W takim przypadku można spłacać odsetki, ale muszą istnieć aktywa, które będą służyły jako zabezpieczenie, aby zapewnić spłatę kredytu w terminie lub przed terminem jego wymagalności.
DAMALION może również ułatwić i pomóc w uzyskaniu pożyczek dostosowanych do indywidualnych potrzeb klienta. Nasz bank partnerski stara się w miarę możliwości udzielić odpowiedzi w wymaganym terminie. Zapewniamy wystarczającą pomoc, aby można było wykorzystać pojawiające się szanse.
Uwaga:
W celu zainwestowania w nieruchomości na wynajem bank wymaga wpłacenia kaucji.
Damalion współpracuje z wykwalifikowaną i akredytowaną siecią specjalistów ds. nieruchomości w Luksemburgu. Pomagamy naszym klientom zidentyfikować możliwości inwestycyjne na rynku nieruchomości, które odpowiadają ich kryteriom inwestycyjnym. Ponadto pomagamy im we wdrażaniu odpowiednich instrumentów inwestycyjnych, aby zapewnić doskonałość operacyjną i korzyści podatkowe z ich inwestycji.
