Kun perheesi koko ja sen nettovarallisuus kasvavat ajan myötä, perheesi varallisuuden hallinnointi voi muuttua monimutkaiseksi. Tämä pätee erityisesti perheisiin, jotka omistavat perheyrityksen ja joissa on useita sukupolvia, joilla on keskenään kilpailevia taloudellisia prioriteetteja. Koska varallisuus on epävakaata, sitä on myös ylläpidettävä huolella ja vahvoilla arvoilla. Perhetoimiston perustamisesta tulee välttämätöntä.
Tärkein päätös, joka perheiden on tehtävä varallisuudestaan, on siis se, sijoittavatko he yhdessä vai eivät. Jos päätät sijoittaa yhdessä, voit hyötyä laajemmista sijoitusmahdollisuuksista, mutta samalla se avaa myös riskin mahdollisuuden, joten päätös on tehtävä huolellisesti.
Kun perhe on päättänyt sijoittaa yhdessä, se voi valita välineen, jonka avulla se pystyy parhaiten hallinnoimaan varallisuuttaan (toimisto, yhden perheen toimisto tai usean perheen toimisto). Vaihtoehto perustuu varallisuuden määrään, kunkin tyypin käyttökustannuksiin ja siihen, kuinka paljon perhe haluaa säilyttää määräysvallan.
Seuraavassa esitetään yleiset kysymykset, joita perheiden on kysyttävä, kun ne päättävät varallisuutensa hallinnoinnista.
Millainen toimisto sopii perheellesi?
Mikä on perhetoimisto?
Perhetoimisto voidaan tulkita yksiköksi, jonka yksittäinen perhe tai ryhmä perheitä on perustanut tai palkannut hallinnoimaan omaisuuttaan. Perhetoimiston ensisijaisena tavoitteena on hallita, rakentaa ja ylläpitää varallisuutta nykyisiä ja tulevia sukupolvia varten.
- Yhden perheen toimisto (SFO): Tämä malli mahdollistaa sen, että perhe voi täysin erottaa henkilökohtaiset liiketoimet liiketoiminnasta, ja se voi helpottaa perinnöllisen toimintayksikön myyntiä tai pörssiin siirtymistä. SFO voi myös tarjota korkeatasoisen yksityisyyden ja eristäytyneisyyden, ja se voi käsitellä enemmän yksilöllisiä tehtäviä ja pyyntöjä, mutta se on usein kustannustehottomin vaihtoehto. Toimisto tarjoaa muitakin tehtäviä kuin talous-, laki- ja verohallintoa, ja se voi osallistua aktiivisesti lomien, koulutusohjelmien ja joidenkin muiden perheasioiden hoitamiseen.
- Multi-Family Office (MFO). Monen perheen toimisto sopii erinomaisesti perheille, jotka eivät ole kovin monimutkaisia, ja se voi olla kustannustehokas malli. Tämän rakenteen myötä perhe menettää sen erityisen kosketuksen, että sillä on kokopäiväistä henkilökuntaa tukemassa heidän varallisuuttaan ja yksityisiä tarpeitaan. MFO:t yleensä myös valvovat sijoituksia perheen puolesta ja saavat hallinnointikuluja tukeakseen lisäpalveluja, joista jotkut perheet saattavat olla kiinnostuneita. Monikkotoimistot voivat olla eri muodoissaan, ne voivat olla ammattilaisten organisaatioita, rahoituslaitosten ylläpitämiä tai jopa perheyritysten omistamia toimistoja.
Miten perhetoimiston tulisi olla jäsennelty?
On tärkeää, että perheenjäsenillä on rooli perhetoimiston hallintotasolla, mutta heidän ei tarvitse osallistua sen johtamiseen. Perheen on asetettava strategiset perustavoitteet, määriteltävä sijoitusten riskiprofiili, analysoitava toimiston suorituskykyä ja varmistettava, että se noudattaa sääntöjä ja määräyksiä. Vaikka he voivat valtuuttaa osan näistä tehtävistä perhetoimiston hallitukselle ja johdolle, perheenjäsenten on ohjattava keskeisiä päätöksiä.
Perhetoimistoja johtavat pääasiassa perheet riippumatta siitä, ovatko niiden hallitukset ja johto ulkopuolisten käytettävissä. Näissä rakenteissa perheet ovat yleensä mukana kaikissa päätöksissä, toisin kuin silloin, kun heidän varallisuutensa on sijoitettu monikkotoimistoon.
Perhetoimistoa johtaa yleensä hallitus, jolla on seuraavat tehtävät:
- määritellä perheen rahoitustarpeet ja sen odotettavissa oleva kasvu, jotta voidaan laskea näiden tarpeiden kattamiseen ja rahoituspääoman kasvattamiseen tarvittavien investointien tuotto.
- määritellä perheen merkitykset, standardit ja haluttu sijoitusriskiprofiili.
- rakentaa pitkän aikavälin perhevarallisuusstrategia
- luoda asianmukainen valvonta vaatimustenmukaisuuden noudattamiseksi ja kiristyksen estämiseksi.
- tarjoaa puitteet johtopäätösten tekemiselle ja tärkeimmät tekijät, jotka on otettava huomioon rahoituspäätöksiä tehtäessä.
- nimittää avainhenkilöt
- parantaa sijoitustoiminnan tuloksellisuutta, jos käytössä on perheen kulttuuriin ja arvoihin perustuva ennakoitavissa oleva strategia, jota viedään eteenpäin, verrattuna satunnaiseen ad hoc -sijoitusstrategiaan.
- seuloa investointeja ja vertailla tuloksia
Mikä on perhetoimiston peruskirja ja mitä sen pitäisi kattaa?
Perheperuskirja on raportti, joka on olennainen osa yrityksen ja perheen välisen yhteyden määrittämistä. Toisin sanoen siinä määritellään pelin säännöt. Hallintoneuvoston ylimääräisenä tehtävänä on varmistaa, että perhetoimiston rooli, ominaisuudet ja tehtävät selvitetään selkeästi perhetoimiston peruskirjassa.
Miten perhetoimistoa johdetaan?
Perhetoimiston toimitusjohtaja huolehtii varallisuudenhoidon suunnittelusta, valvoo toimiston toimintaa ja vastaa säännösten noudattamisesta.
Perhetoimistot hallinnoivat perheen rahavaroja, ja ne toimivat samalla tavalla kuin tavalliset sijoitusrahastot, mutta niillä on lisäjoustavuutta ainoan päämiehensä tarpeiden suhteen.
Perhetoimiston ensisijaisiin tehtäviin voivat kuulua seuraavat:
- sijoitukset ja salkunhoito
- vero-, laki- ja jäämistösuunnittelu
- kiinteistöhallinto ja -hallinto.
- antaa asiakkaille oikeudellisia, vakuutus-, kiinteistö-, liike-, elämäntapa- ja jopa hyväntekeväisyysneuvoja.
Perhetoimistojen rakenne, koko ja tehtävät vaihtelevat suuresti maasta ja perheestä toiseen. Yhden perheen toimistot asettavat usein perheenjäsenten taloudelliset ja koulutukselliset tarpeet etusijalle.
Miten perhe voi parhaiten valmistaa seuraavaa sukupolvea?
Monien perhetoimistojen tarkoituksena on taata, että perheen varallisuus säilyy vahingoittumattomana useiden tulevien sukupolvien ajan. Tämän valossa sinun on mietittävä lupaavia tapoja tutustuttaa uudet sukupolvet perheen varallisuuteen ja siihen liittyviin velvollisuuksiin. Jokaisella perheenjäsenellä voi olla erilaisia käsityksiä varallisuudesta ja reaktioita siihen. Kuten tiedämme, vaurauden luonut sukupolvi on luonnollisesti ylpeä saavutuksistaan, kun taas vaurauden perijät voivat pitää sitä itsestäänselvyytenä tai tuntea, etteivät he ansaitse sitä.
Kun perilliset ymmärtävät, että he voivat saada varallisuudellaan aikaan jotakin hyödyllistä, he tuntevat itsensä usein arvokkaammiksi ja kehittävät vastuuntuntoa. He voivat tehdä tämän muutoksen ymmärtämällä, miten tämä varallisuus voi auttaa heitä menestymään liiketoiminnassaan, luomaan uusia liiketoimintamahdollisuuksia, ryhtymään hyväntekijöiksi ja auttamaan yhteisöjään. Osallistumalla näihin erilaisiin toimintoihin he yleensä tulevat ylpeiksi varallisuudestaan ja haluavat vastineeksi välittää sen omille lapsilleen. Koulutushankkeet voivat myös edistää prosessia, jossa uusien sukupolvien perheenjäseniä autetaan muodostamaan yhteinen tunne perheen tarkoituksesta ja yhteisistä tavoitteista.
Jotta sinulla olisi mahdollisuus säilyttää perheesi varallisuus, on tärkeää vastata edellä esitettyihin kysymyksiin ja selventää niitä.
Jos harkitset perhetoimiston perustamista ja etsit oikeaa yritystä, joka voisi auttaa sinua tässä, ota nyt yhdessä yhteyttä Damalion-asiantuntijaan, niin autamme mielellämme.
