Ker se velikost vaše družine in njeno premoženje sčasoma povečata, je upravljanje družinskega premoženja lahko zapleteno. To še posebej velja za družine, ki imajo družinsko podjetje in več generacij s konkurenčnimi finančnimi prednostnimi nalogami. Ker je bogastvo nestanovitno, ga je treba vzdrževati skrbno in z močnimi vrednotami. Družinska pisarna postane nujna.
Zato je glavna odločitev, ki jo morajo družine sprejeti glede svojega premoženja, ta, ali bodo vlagale skupaj ali ne. Odločitev za skupno vlaganje prinaša prednosti širših naložbenih možnosti, hkrati pa odpira tudi možnost tveganja, zato je to odločitev treba sprejeti previdno.
Ko se družina odloči za skupno vlaganje, lahko izbere sredstvo, ki ji bo najbolje omogočilo upravljanje premoženja (pisarna, enodružinska pisarna ali večdružinska pisarna). Izbira je odvisna od višine premoženja, stroškov upravljanja posamezne vrste in stopnje nadzora, ki jo želi družina ohraniti.
Tukaj so glavna vprašanja, ki si jih morajo družine zastaviti, ko se odločajo, kako upravljati svojepremoženje.
Katera vrsta pisarne je primerna za vašo družino?
Kaj je družinski urad?
Družinsko pisarno lahko razumemo kot subjekt, ki ga ustanovi ali zaposli posamezna družina ali skupina družin za upravljanje njihovega premoženja. Prednostna naloga družinske pisarne je upravljanje, ustvarjanje in ohranjanje premoženja za sedanje in prihodnje generacije.
- Enotni družinski urad (SFO): Ta model družini omogoča, da popolnoma loči osebne transakcije od poslovanja, in lahko olajša prodajo ali javno objavo s svojim starim poslovnim subjektom. Tudi SFO lahko zagotavlja visoko raven zasebnosti in osamljenosti ter lahko opravlja bolj prilagojene naloge in zahteve, vendar je pogosto stroškovno najmanj učinkovita možnost. Naloge, ki jih opravlja urad, presegajo finančno, pravno in davčno upravljanje, lahko pa se ukvarja tudi s počitnicami, izobraževalnimi programi in nekaterimi drugimi družinskimi zadevami.
- Večdružinske pisarne (MFO). Večdružinska pisarna je idealna za družine, ki so manj zapletene, in je lahko stroškovno učinkovit model. S to strukturo družina izgubi poseben pečat, ki ga ima, ko ima zaposlene za polni delovni čas, ki skrbijo za njeno bogastvo in zasebne potrebe. MFO se na splošno zanašajo tudi na nadzor nad naložbami za družino in stroške upravljanja za subvencioniranje dodatnih storitev, za katere so nekatere družine morda zainteresirane. Večdružinske pisarne so lahko različnih oblik, lahko so organizacije strokovnjakov, ki jih vodijo finančne institucije, ali pa so celo v družinski lasti.
Kako naj bo strukturiran družinski urad?
Pomembno je, da imajo družinski člani vlogo na ravni upravljanja družinskega urada, vendar jim ni treba sodelovati pri njegovem upravljanju. Družina mora določiti temeljne strateške cilje, določiti profil naložbenega tveganja, analizirati uspešnost urada ter zagotoviti skladnost s pravili in predpisi. Čeprav lahko za nekatere od teh nalog pooblastijo upravni odbor in vodstvo družinskega urada, morajo družinski člani voditi bistvene odločitve.
Družinsko pisarno večinoma vodijo družine, ne glede na to, ali so njihovi upravni odbori in vodstvo na voljo zunanjim osebam. V teh strukturah so družine običajno vključene v vse odločitve, v nasprotju s tistimi, ki svoje finančno premoženje vlagajo v večdružinske pisarne.
Družinsko pisarno običajno vodi upravni odbor, ki ima naslednje naloge:
- določiti denarne potrebe družine in njeno predvideno rast, da bi izračunali donosnost naložb, potrebnih za kritje teh potreb in povečanje finančnega kapitala.
- opredelitev družinskih pomenov, standardov in želenega profila naložbenega tveganja.
- oblikovanje dolgoročne strategije družinskega premoženja
- vzpostavitev ustreznih kontrol za izpolnjevanje standardov skladnosti in preprečevanje izsiljevanja.
- zagotavlja okvir za sklepanje in glavne dejavnike, ki jih je treba upoštevati pri sprejemanju finančnih odločitev.
- imenovanje ključnih vodij.
- povečanje uspešnosti naložb, če se v primerjavi z naključno in priložnostno naložbeno strategijo uporabi predvidljiva strategija, ki temelji na družinski kulturi in vrednotah.
- pregledovanje naložb in primerjava rezultatov.
Kaj je listina družinske pisarne in kaj mora zajemati?
Družinska listina je poročilo, ki je temeljni element pri določanju povezave med podjetjem in družino. Z drugimi besedami, določa pravila igre. Dodatna naloga upravnega odbora je zagotoviti, da so vloga, lastnosti in naloge družinske pisarne jasno opredeljene v statutu družinske pisarne.
Kako se upravlja družinski urad?
Direktor družinske pisarne skrbi za načrtovanje upravljanja premoženja, spremlja delovanje pisarne in je odgovoren za skladnost z zakonodajo.
Družinske pisarne upravljajo denarna sredstva družine in delujejo podobno kot standardni investicijski skladi, vendar z večjo prilagodljivostjo potrebam svojega edinega naročnika.
Glavne naloge družinskega urada so lahko naslednje:
- naložbe in upravljanje portfelja
- davčno, pravno in premoženjsko načrtovanje
- upravljanje in vodenje nepremičnin.
- strankam svetuje na področju prava, zavarovanja, nepremičnin, poslovanja, življenjskega sloga in celo filantropije.
Struktura, velikost in funkcije družinskih pisarn se med državami in družinami zelo razlikujejo. Enostarševske pisarne pogosto dajejo večjo prednost finančnim in izobraževalnim potrebam družinskih članov.
Kako lahko družina najbolje pripravi naslednjo generacijo?
Namen številnih družinskih pisarn je zagotoviti, da družinsko premoženje ostane nedotaknjeno v številnih prihodnjih generacijah. Glede na to boste morali razmisliti o obetavnih načinih seznanjanja novih generacij z družinskim premoženjem in z njim povezanimi dolžnostmi. Vsak družinski član lahko različno razume bogastvo in se nanj različno odziva. Kot vemo, je generacija, ki je ustvarila bogastvo, seveda ponosna na svoje dosežke, medtem ko se generaciji, ki ga je podedovala, to lahko zdi samoumevno ali pa si ga ne zasluži.
Ko se dediči zavedajo, da lahko s svojim premoženjem dosežejo nekaj koristnega, se pogosto počutijo bolj vredne in razvijejo občutek odgovornosti. To lahko spremenijo tako, da se zavedajo, kako jim lahko to bogastvo pomaga pri uspešnem poslovanju, ustvarjanju novih poslovnih priložnosti, dobrodelnosti in pomoči skupnosti. Z vključevanjem v te različne dejavnosti običajno postanejo ponosni na svoje bogastvo in ga želijo prenesti na svoje otroke. Izobraževalni projekti lahko spodbudijo tudi proces, ki pomaga družinskim članom iz novih generacij oblikovati skupen občutek za družinski namen in skupne cilje.
Če želite ohraniti družinsko premoženje, je pomembno, da odgovorite na zgornja vprašanja in jih pojasnite.
Če razmišljate o ustanovitvi družinskega urada in iščete pravo podjetje, ki bi vam pri tem pomagalo, se zdaj skupaj obrnite na strokovnjaka Damalion in z veseljem vam bomo pomagali.
