När familjens storlek och nettoförmögenhet växer med tiden kan det bli komplicerat att hantera familjens förmögenhet. Det gäller särskilt för familjer som äger ett familjeföretag och har flera generationer med konkurrerande ekonomiska prioriteringar. Eftersom rikedomar är flyktiga måste de också upprätthållas med omsorg och starka värderingar. Det blir nödvändigt att ha ett familjekontor.
Det viktigaste beslutet som familjerna måste fatta om sin förmögenhet är alltså om de ska investera tillsammans eller inte. Att besluta att investera tillsammans ger fördelarna med större investeringsmöjligheter, men samtidigt innebär det också en risk, så det är ett beslut som måste fattas med omsorg.
När familjen väl har valt att investera tillsammans kan den välja det instrument som bäst gör det möjligt för den att förvalta sin förmögenhet (ett kontor, ett kontor för en enda familj eller ett kontor för flera familjer). Valet baseras på förmögenhetens storlek, kostnaden för att driva varje typ och den kontroll som familjen vill behålla.
Här är de övergripande frågor som familjer måste ställa sig när de beslutar hur de ska förvalta sinförmögenhet.
Vilken typ av kontor är rätt för din familj?
Vad är ett Family Office?
Ett familjekontor kan tolkas som en enhet som skapas eller anlitas av en enskild familj eller en grupp familjer för att förvalta deras förmögenhet. Familjekontorets prioritet är att styra, bygga upp och bevara förmögenheten för nuvarande och kommande generationer.
- Enfamiljskontor (Single Family Office, SFO): Denna modell gör det möjligt för familjen att helt separera sina personliga transaktioner från företaget och kan göra det lättare att sälja eller börsnotera den gamla operativa enheten. En SFO kan också ge en hög grad av integritet och avskildhet och kan hantera mer skräddarsydda uppgifter och önskemål, men är ofta det minst kostnadseffektiva alternativet. Kontoret erbjuder arbetsuppgifter som går utöver finansiell, juridisk och skattemässig förvaltning och kan bli aktiv i hanteringen av semestrar, utbildningsprogram och vissa andra familjefrågor.
- Kontor för flerfamiljshus (MFO). Ett multifamiljekontor är perfekt för familjer som inte är så komplicerade och kan vara en kostnadseffektiv modell. Med denna struktur förlorar familjen den speciella känslan av att ha heltidspersonal för att stödja sin förmögenhet och sina privata behov. MFO:erna är också i allmänhet beroende av att de övervakar investeringarna för familjen och att de får ut förvaltningsutgifter för att subventionera de extra tjänster som vissa familjer kan vara intresserade av. Multifamiljekontor kan ha olika former, de kan vara organisationer av yrkesverksamma, drivas av finansinstitut eller till och med vara familjeägda.
Hur bör ett familjekontor vara uppbyggt?
Det är viktigt att familjemedlemmarna spelar en roll i familjekontorets styrning, men de behöver inte vara involverade i ledningen. Familjen måste fastställa de grundläggande strategiska målen, fastställa en riskprofil för investeringarna, analysera kontorets resultat och se till att det följer reglerna och bestämmelserna. Även om de kan överlåta en del av dessa uppgifter till familjekontorets styrelse och ledning måste familjemedlemmarna styra de viktigaste besluten.
Familjekontor leds huvudsakligen av familjer, oavsett om deras styrelser och ledning är tillgängliga för utomstående eller inte. I dessa strukturer är familjerna i allmänhet delaktiga i alla beslut, till skillnad från när deras ekonomiska tillgångar investeras i ett multifamiljskontor.
Familjekontoret styrs i allmänhet av en styrelse som har följande uppgifter:
- fastställa familjens ekonomiska behov och dess förväntade tillväxt för att beräkna den avkastning som krävs på investeringar för att täcka dessa behov och öka det ekonomiska kapitalet.
- definiera familjens betydelse, standarder och önskad riskprofil för investeringarna
- skapa en långsiktig strategi för familjens förmögenhet
- Skapa lämpliga kontroller för att uppfylla normerna för efterlevnad och förhindra utpressning.
- ger en ram för att dra slutsatser och de viktigaste faktorerna att ta hänsyn till när man fattar ekonomiska beslut.
- utnämna nyckelchefer
- förbättra investeringsresultatet om det finns en förutsägbar strategi som bygger på familjens kultur och värderingar, jämfört med en slumpmässig ad hoc-investeringsstrategi.
- granska investeringar och jämföra resultat
Vad är en stadga för familjeföretag och vad bör den omfatta?
En familjeöverenskommelse är en rapport som är en grundläggande del i att fastställa sambandet mellan företaget och familjen. Med andra ord fastställs spelreglerna. En extra uppgift för styrelsen är att se till att familjekontorets roll, egenskaper och uppgifter tydligt klargörs i stadgan för familjekontoret.
Hur förvaltas ett familjekontor?
Familjekontorets vd sköter planeringen av förmögenhetsförvaltningen, övervakar kontorets verksamhet och ansvarar för efterlevnaden av lagstiftningen.
Familjekontor förvaltar en familjs monetära tillgångar och fungerar på samma sätt som vanliga investeringsfonder, men med extra flexibilitet för att tillgodose behoven hos deras enda huvudman.
Familjekontorets primära uppgifter kan vara följande:
- investeringar och portföljförvaltning
- Skatt, juridik och bodelning
- förvaltning och administration av fastigheter.
- ger kunderna råd om juridik, försäkringar, egendom, affärer, livsstil och till och med filantropi.
Familjekontorens struktur, storlek och funktioner skiljer sig mycket åt mellan olika länder och familjer. Enfamiljskontor prioriterar ofta familjemedlemmarnas finansiella och utbildningsmässiga behov högre.
Hur kan en familj på bästa sätt förbereda nästa generation?
Syftet med många familjekontor är att garantera att familjens förmögenhet förblir oförändrad i många framtida generationer. Mot bakgrund av detta måste du fundera på vilka lovande sätt du kan introducera nyare generationer till familjens förmögenhet och de skyldigheter som följer med den. Varje familjemedlem kan ha olika uppfattningar om och reaktioner på förmögenhet. Som vi vet är den generation som skapade rikedomarna naturligtvis stolt över sina prestationer, medan de som ärver dem kan ta dem för givna eller känna att de inte förtjänar dem.
När arvtagare inser att de kan åstadkomma något positivt med sin förmögenhet känner de sig ofta mer värdiga och utvecklar en känsla av ansvar. De kan göra denna förändring genom att inse hur denna förmögenhet kan hjälpa dem att lyckas med sina affärsverksamheter, skapa nya affärsmöjligheter, bli filantroper och hjälpa sina samhällen. Genom att delta i dessa olika aktiviteter blir de vanligtvis stolta över sin rikedom och vill i gengäld ge den vidare till sina egna barn. Utbildningsprojekt kan också stimulera processen för att hjälpa familjemedlemmar från nya generationer att formulera en gemensam känsla av familjesyfte och gemensamma mål.
För att ge dig själv en möjlighet att bevara din familjs förmögenhet är det viktigt att besvara och klargöra frågorna ovan.
Om du funderar på att skapa ett familjekontor och letar efter rätt företag som kan hjälpa dig med detta, låt oss gå vidare tillsammans och kontakta din Damalion-expert nu, så hjälper vi dig gärna.
