Kennisgeving : Damalion begeleidt cliënten met een privévermogen vanaf 5 miljoen dollar in contanten (bij het openen van een bank voor vermogensbeheer moet u een minimumstorting van 5 miljoen dollar doen). Neem contact met ons op als u een bankrekening in Singapore wilt openen of als u wilt profiteren van diensten op het gebied van vermogensbeheer in Singapore.
Singapore is goed georganiseerd als een van de dominante hubs voor private banking en vermogensbeheer in de wereld. Het heeft een sterke staat van dienst als een actief en politiek betrouwbaar rechtsgebied met een duidelijk rechtsstelsel en een ondersteunende regering die de ontwikkeling van de markt voor privévermogen vergemakkelijkt.
Aziatische vermogende families kiezen Singapore voor vermogensbeheer
Traditioneel gezien, Singapore een bestemming bij uitstek zijn voor Aziatische vermogende familiesmaar momenteel is de oorsprong van rijke eigenaren die een Single Family Office in Singapore is nu meer divers, met een groeiend aantal Europese families die de jurisdictie kiezen voor hun Single Family Offices en familietrusts.
De Covid-19 pandemie heeft veel zeer vermogende particulieren en hunadviseurs wakker geschud en ertoe aangezet zich niet langer te richten op het opzetten van nieuwe ondernemingen, maar op het beschermen van het familievermogen. De risico’s van de pandemie hebben de behoefte aan een opvolgingsplan versterkt en ervoor gezorgd dat families prioriteit geven aan het op papier zetten van hun plannen om conflicten te voorkomen.
Wat is een Single Family Office (SFO)?
Een Single Family Office (SFO) is een entiteit die zich volledig richt op het toezicht op de persoonlijke en financiële zaken van één rijke familie. Een SFO kan volledig eigendom zijn van of gereguleerd worden door de leden van diezelfde familie.
Een SFO voert doorgaans verschillende activiteiten uit om het dagelijks beheer van het vermogen van een familie te bevorderen. De betrokken activiteiten variëren en omvatten doorgaans het beheer van investeringen, belastingaangifte en consolidatie van de rekeningen van het gezin. Gewoonlijk worden financiële adviseurs, beleggingsanalisten en juristen door de SFO’s aangesteld voor vermogensplanning en functionele aangelegenheden.
De redenen waarom Singapore wordt gekozen voor Single Family Offices
Singapore heeft zich de afgelopen decennia opengesteld voor het bedrijfsleven en zich ontwikkeld tot een omgeving waar bedrijven en family offices kunnen gedijen.
Een groeiend aantal SFO’s in Singapore kan in verband worden gebracht met de volgende factoren:
- Politieke stabiliteit en een sterke rechtsstaat
- Minder risico’s van wijzigingen in de regelgeving
- Duidelijk rechtssysteem.
- Het bestaan van investerings- en multinationale banken.
- Wettelijke financiële markt.
- Hoge levensstandaard.
- Expertise in zakelijke dienstverlening, bankwezen en financiële technologie.
- Fatsoenlijke zakelijke connectiviteit.
- Beschikbaarheid van financieel competente arbeidskrachten.
- Geen bureaucratie.
- Een bedrijfsvriendelijk belastingstelsel
- Goede infrastructuur en faciliteiten
- Hoge veiligheidsniveaus en robuuste onderwijssystemen
- Singapore is ook een belangrijk logistiek en transportknooppunt.
- Rijk aan menselijk kapitaal om het ecosysteem van het family office te ondersteunen
- Overheidsmotieven die family offices ondersteunen
De activiteiten uitgevoerd door single family offices
- Beheer van het vermogen op lange termijn
- Boekhouding, boekhouding en cash flow planning.
- Juridische diensten
- Bevordering van familiewaarden en doelstelling
- Planning van investeringen
- Informatieverzekering met betrekking tot persoonsgegevens en gezinsactiviteiten
- Opvolgingsplanning en toezicht
- Fiscale en financiële planning
- Ondersteuning voor naleving en regelgeving
- Familiebestuur, onderwijs en opvolgingsplanning
- Liefdadigheidsdiensten
- Risicobeheer.
Bedrijfsvorm van eengezinskantoren
Een SFO-structuur omvat doorgaans een holding of een trust die zowel de SFO als de fondsentiteit rechtstreeks als activa bezit. Single-family offices worden gewoonlijk opgericht door rijke families die geobsedeerd zijn door het beheer en de controle van hun financiën, ondernemingen en verschillende aspecten van hun leven, en elke begunstigde is een verwant persoon met de oprichters van die trust of een liefdadigheidsinstelling.
Met de SFO-structuur worden twee doelen nagestreefd: ten eerste het verkrijgen van vrijstellingen voor vergunningen en vervolgens het genieten van fiscale voordelen.
Incorporatie van één-familiekantoren
Om een bedrijf in Singapore op te richten, moet men een aanvraag indienen op de website van de Accounting and Corporate Regulatory Authority.
Ook zijn er verschillende regelgevende en administratieve vereisten voor de oprichting van een single family office, waaronder de registratie van de bedrijfsstructuren, de opening van bankrekeningen, de jaarlijkse indiening van belastingaangiften en de naleving van gemeenschappelijke rapportagenormen en de foreign account tax compliance act.
De fiscaliteit voor eenmanszaken
Singapore heeft een zeer bedrijfsvriendelijk belastingstelsel. De vennootschapsbelasting van 17% wordt geheven op inkomsten die ofwel uit Singapore afkomstig zijn ofwel naar Singapore worden overgemaakt. Singapore heft geen belasting op vermogenswinsten en het doel van de belasting wordt verder beperkt door een aantal vrijstellingen.
De regering van Singapore heeft een aantal fiscale stimuleringsregelingen voor door family offices beheerde fondsen ingevoerd, zowel voor offshore als voor onshore vehikels. Deze hebben een beheerder in Singapore nodig die ofwel een vergunning heeft, ofwel vrij is onder de lokale effectenwetgeving om fondsbeheerdiensten te verlenen. Een Single Family Office wordt doorgaans beschouwd als een verbonden onderneming van het familiefonds, zodat het vrij is van regelgeving. Een immuniteit van vergunning kan ook worden verleend aan een kantoor voor één familie dat kan aangeven dat het alleen het vermogen van dezelfde familie beheert.
Bepaalde belastingvrijstellingen voor fondsen die worden beheerd door family offices zijn beschikbaar voor zowel Singaporese ingezetenen als niet-ingezetenen, zodat vrijwel alle beleggingsinkomsten zijn vrijgesteld van de Singaporese inkomstenbelasting.
Investeringsplanning van eengezinsbedrijven
Afhankelijk van de doelen en doelstellingen kunnen er talrijke investeringsplannen zijn waarvan een SFO gebruik kan maken. SFO’s doen hun belangrijkste investeringen echter meestal in de aankoop van woningen, de aankoop van aandelen van particuliere beleggingsmaatschappijen, vastgoedinvesteringen en investeringen in fondsstructuren.
Uitdagingen voor Family Offices in Singapore
- Grensoverschrijdende belastingkwesties op persoonsniveau als gevolg van de aanwezigheid van een familie in verschillende belastingjurisdicties door haar internationale aanwezigheid.
- Ondoeltreffende belastingstructuur door ongeschikte bedrijfsstructuur.
- Het ontbreken van een geformaliseerde bestuursstructuur door het ontbreken van ethisch beleid en ethische methoden.
Singapore heeft een uitstekende staat van dienst als politiek stabiele jurisdictie met een duidelijk rechtssysteem, samen met een ondersteunende overheid die de groei van de particuliere vermogensmarkt faciliteert. En als een van ‘s werelds eenvoudigste plaatsen om zaken te doen, is het opzetten van een familiekantoor in Singapore is efficiënt.
Om uw familiekantoor in Singapore op te zetten, neemt u nu contact op met de experts van Damalion.
