En plus d’être l’un des centres financiers les plus importants au monde, le Luxembourg a également été l’un des premiers pays à autoriser l’utilisation des ICO (Initial Coin Offering).
Le Luxembourg représente l’un des marchés d’investissement les plus évolués, étant le premier pays à créer un fonds d’investissement. Et à ce titre, le marché du bitcoin a poussé de nombreux promoteurs et gestionnaires d’actifs à considérer le Luxembourg comme un lieu approprié pour créer leur fonds d’investissement.
Le processus de création d ‘un crypto-fonds au Luxembourg commence par une Initial coin offering (ICO ) qui est un moyen distingué de lever des fonds pour des produits et services généralement liés aux crypto-monnaies.
Mise en place du cadre de votre fonds Bitcoin au Luxembourg
Ce processus constitue la préparation d’un document contenant les informations centrales concernant la mise en place du fonds et doit inclure les éléments suivants :
- Les détails de la mise en place du crypto-fonds et les délais.
- Montant du capital attribué
- Jetons, et
- Bénéfice à verser par jeton aux commanditaires (les investisseurs)
Après les étapes ci-dessus, la campagne de marketing du fonds cryptographique est la suivante dans le processus de mise en place du fonds cryptographique et l’émetteur du fonds devra promouvoir le projet pour obtenir le capital nécessaire.
Les véhicules d’investissementéhicules pour enregistrer votre Fonds Bitcoin au Luxembourg
Le Luxembourg abrite la plus grande variété de types de fonds d’investissement, allant du non réglementé au réglementé, du supervisé au non supervisé. Et les options les plus courantes utilisées pour la création d’un fonds bitcoin sont la société en commandite spéciale (SLP ) et le fonds d’investissement alternatif de réserve (RAIF).
La société en commandite spéciale
La société en commandite spéciale (SLP ) peut être créée au Luxembourgpar un commandité et un commanditaire (l’investisseur). La société en commandite spéciale est une structure de fonds très adaptable, sans personnalité juridique.
Pourquoi le SLP ?
- Il peut être mis en place en quelques semaines.
- Pas d’approbation réglementaire initiale.
- Il s’agit d’un fonds d’investissement alternatif non réglementé au sens de la directive AIFMD.
- Aucun audit n’est requis.
- Il est entièrement exonéré d’impôts au Luxembourg
- Pas de dépositaire et de gestionnaire réglementé
- Un compte bancaire n’est pas nécessaire au Luxembourg.
Le site Reserve Alternative Investment Fund (RAIF)
Les fonds Bitcoin peuvent être mis en place comme un fonds d’investissement alternatif réservé et le fonds peut être utilisé pour des investissements directs ou indirects. Il est obligatoire de désigner un gestionnaire de fonds d’investissement alternatif (AIFM ) pour représenter le fonds conformément à la loi actuelle et l’AIFM doit obtenir l’approbation de la Commission de Surveillance du Secteur Financier (CSSF) avant de commencer les activités d’investissement.
Les avantages de ces deux structures de fonds sont les suivants ;
- installation facile,
- flexibilité,
- la transparence fiscale, et
- peut être mis en place en quelques semaines.
Certaines structures de titrisation peuvent également être utilisées pour adapter les bitcoins ou tout autre actif en un certificat.
En tant que centre de fonds dominant au niveau mondial pour les fonds transfrontaliers, le Luxembourg est le plus grand domicile de fonds en Europe.
Si vous avez besoin d’aide pour enregistrer un fonds cryptographique au Luxembourg, contactez dès maintenant vos experts Damalion.
