Od lat Luksemburg umacnia się na pozycji europejskiego centrum funduszy inwestycyjnych, ciesząc się doskonałą reputacją w zakresie międzynarodowych usług finansowych.
Luksemburg oferuje stabilną sytuację gospodarczą i polityczną. Posiada również bezkonkurencyjną ofertę rozwiązań w zakresie funduszy inwestycyjnych.
Fundusze inwestycyjne z siedzibą w Luksemburgu są zarządzane w siedemdziesięciu krajach i są uznawane na całym świecie.
Luksemburg, położony w samym sercu Europy i uznawany za lidera w branży bankowej i funduszy inwestycyjnych, stał się również ośrodkiem private equity i venture capital o zwycięskich cechach.
Status luksemburskiego rynku venture capital
Private equity i venture capital zyskały na przestrzeni lat na znaczeniu w luksemburskiej branży finansowej i funduszowej oraz stały się bardziej atrakcyjne dla inwestorów profesjonalnych i instytucjonalnych. Od tego czasu Luksemburg bardziej niż kiedykolwiek podtrzymuje swoją odpowiedzialność wobec branży private equity i venture capital, modernizując i oferując nowe struktury dostosowane do wymagań sponsorów.
Luksemburg oferuje szeroki zakres struktur funduszy i spółek dla branży private equity i venture capital.
Oto zestawienie popularnych luksemburskich wehikułów zmodyfikowanych pod kątem venture capital:
- Luksemburski Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny (SIF)
SIF to luksemburski fundusz inwestycyjny, który może inwestować we wszystkie rodzaje aktywów. SIF jest standardową strukturą, autoryzowaną i nadzorowaną przez CSSF (Commission de Surveillance du Secteur Financier) dla inwestycji private equity z uwzględnieniem zasad dywersyfikacji. Systemy SIF są zarezerwowane dla inwestorów kwalifikowanych.
SIFs mają lżejsze regulacje niż formalne UCI, ponieważ nie podlegają opłatom ani podatkowi u źródła od wpłacanych dochodów. SIF-y korzystają również ze stosunkowo szybkiego procesu zakładania firmy.
- Luksemburska spółka inwestycyjna w kapitał podwyższonego ryzyka (SICAR)
SICAR jest typem funduszu przeznaczonym do obsługi inwestycji private equity, gdyż narzuca inwestycję w kapitał podwyższonego ryzyka. Celem korporacyjnym SICAR jest zebranie środków od dobrze poinformowanych inwestorów, którzy znają ryzyko i poprawę sytuacji przejmowanej spółki docelowej. System SICAR zapewnia dużą elastyczność korporacyjną wraz z korzystnym opodatkowaniem.
- Luksemburg Reserved Alternative Investment Fund (RAIF)
Struktura Reserved Alternative Investment Fund (RAIF) łączy cechy SIF i SICAR, ale nie jest autoryzowana ani nadzorowana przez CSSF. RAIFs umożliwia uproszczony proces i krótszy czas wprowadzenia na rynek, ale musi wyznaczyć w pełni autoryzowanego ZAFI do nadzoru nad nim. RAIFs są ograniczone do dobrze poinformowanych i profesjonalnych inwestorów i oferują dywersyfikację dzięki swojej parasolowej strukturze z wieloma przedziałami. RAIF nie wymaga nadzoru CSSF i jest łatwy do założenia.
- Luksemburskie nieuregulowane partnerstwa
Inwestorzy i zarządzający funduszami private equity i venture capital preferują również spółki nieregulowane – spółkę komandytową (SCS) i wyspecjalizowaną spółkę komandytową (SCSp). Spółki te są również transparentne podatkowo i mogą być korzystne dla inwestorów zwolnionych z podatku.
- Luksemburski Europejski Fundusz Venture Capital (EuVECA)
Głównym celem EuVECA, który jest uzupełnieniem dyrektywy w sprawie zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (AIFMD), jest ułatwienie zakładania funduszy venture capital w Unii Europejskiej. EuVECA upoważnia również podprogowy ZAFI do wprowadzania do obrotu funduszu venture capital na zasadzie paszportu w całym EOG (Europejskim Obszarze Gospodarczym). EuVECA może stanowić dużą szansę dla osób, które mają lub zamierzają mieć siedzibę w Luksemburgu.
Ponadto Luksemburg angażuje się w rozwój różnych inkubatorów, a także organizuje konferencje.
Oczekuje się, że w najbliższych latach luksemburski sektor private equity i venture capital będzie się stale rozwijał i zmodyfikuje się do nadchodzących wymagań regulacyjnych i inwestorów.
Twój ekspert z Damalion jest gotowy do pomocy we wszystkich aspektach działalności: od strukturyzacji funduszy do tworzenia spółek i otwierania kont bankowych w dowolnej jurysdykcji. Pójdźmy dalej i skontaktujmy się teraz z ekspertem Damalionu.
LiveSupporti