Люксембург – невелика країна, що не має виходу до моря, розташована в Західній Європі. Вона відома своєю сильною економікою та статусом світового центру індустрії інвестиційних фондів. Країна має довгу історію залучення іноземних інвестицій, і в ній працює велика кількість інвестиційних фондів, багато з яких створені за принципом “господар-годувальник”.
Master-feeder fund – це тип структури інвестиційного фонду, в якому один “головний” фонд володіє різноманітним портфелем активів, а “дочірні” фонди створюються для інвестування в головний фонд. Така структура забезпечує більшу гнучкість та ефективність в управлінні активами фонду, а також надає інвесторам доступ до портфеля головного фонду через фідерні фонди.
Заснування фонду прямого інвестування в Люксембурзі може бути складним процесом, але він має низку переваг перед американськими інвестиційними фондами. Однією з головних переваг є законодавча та регуляторна база країни, яка покликана підтримувати індустрію інвестиційних фондів. Люксембург має вичерпний набір законів і нормативних актів, які регулюють діяльність інвестиційних фондів, і ці закони покликані забезпечити високий рівень захисту інвесторів, а також гарантувати, що фонди працюють прозоро і ефективно.
Ще однією перевагою створення фонду цільового капіталу в Люксембурзі є податкове середовище країни. Люксембург має сприятливий податковий режим для інвестиційних фондів, і це може призвести до значної економії для американських інвестиційних фондів. Країна має низку податкових угод з іншими країнами, включаючи США, які можуть допомогти зменшити або усунути подвійне оподаткування інвестиційного доходу.
Для того, щоб заснувати в Люксембурзі фонд-майстер-фідер, американський інвестиційний фонд повинен буде співпрацювати з низкою різних постачальників послуг, включаючи місцевого адміністратора фонду, місцевий банк-зберігач і місцеву юридичну фірму. Ці постачальники послуг відповідатимуть за те, щоб фонд був створений згідно з усіма відповідними законами та нормативно-правовими актами, а також за надання постійної підтримки та послуг фонду.
Після створення фонду його необхідно буде зареєструвати в Комісії з нагляду за фінансовим сектором (Commission de Surveillance du Secteur Financier, CSSF), яка є регулятором, відповідальним за нагляд за інвестиційними фондами в Люксембурзі. Фонд розглядатиме документи та інші матеріали фонду, а також проводитиме перевірки на місцях, щоб переконатися, що діяльність фонду здійснюється відповідно до всіх чинних законів та нормативних актів.
На додаток до CSSF, американські інвестиційні фонди, які створюють майстер-фонди в Люксембурзі, також повинні будуть дотримуватися правил Комісії з цінних паперів і бірж (SEC) у США. Це, як правило, вимагає від фонду реєстрації в Комісії з цінних паперів і бірж та подання періодичних звітів до агентства.
Насамкінець, заснування головного фідерного фонду в Люксембурзі може бути складним процесом, але він має низку переваг перед американськими інвестиційними фондами. Нормативно-правова база країни, сприятливе податкове середовище та добре розвинена екосистема постачальників послуг роблять її привабливим місцем для американських інвестиційних фондів, які прагнуть отримати доступ до європейського ринку. Співпрацюючи з місцевими постачальниками послуг і дотримуючись місцевих і американських норм, американські інвестиційні фонди можуть створити в Люксембурзі фонд головного інвестора і скористатися перевагами індустрії інвестиційних фондів цієї країни.
Експерти Damalion допомагають американським інвестиційним компаніям створювати свої головні фідерні фонди в Люксембурзі. Зверніться до експертів Damalion прямо зараз.
