Ο κόσμος των επενδύσεων με αντίκτυπο αναπτύσσεται με ταχείς ρυθμούς, καθώς όλο και περισσότεροι άνθρωποι αναζητούν τρόπους να κάνουν θετική διαφορά στον κόσμο, αποκομίζοντας παράλληλα απόδοση από την επένδυσή τους. Εάν ενδιαφέρεστε να δημιουργήσετε ένα επενδυτικό ταμείο με αντίκτυπο, το Λουξεμβούργο αποτελεί μια ελκυστική επιλογή, προσφέροντας μια καλά εδραιωμένη βιομηχανία κεφαλαίων και ένα υποστηρικτικό ρυθμιστικό περιβάλλον. Ακολουθούν όσα πρέπει να γνωρίζετε για να ξεκινήσετε.
Εισαγωγή στη βιομηχανία επιπτώσεων
Ο κλάδος των επενδύσεων με αντίκτυπο αφορά την πραγματοποίηση επενδύσεων που έχουν θετικό αντίκτυπο στους ανθρώπους και τον πλανήτη, ενώ παράλληλα αποφέρουν οικονομικές αποδόσεις. Αυτό μπορεί να περιλαμβάνει επενδύσεις σε ανανεώσιμες πηγές ενέργειας, βιώσιμη γεωργία, οικονομικά προσιτή στέγαση και πολλά άλλα. Ο στόχος είναι να χρησιμοποιηθούν τα επενδυτικά κεφάλαια για να επιφέρουν θετική αλλαγή στον κόσμο, ενώ παράλληλα να αποφέρουν κέρδη στους επενδυτές.
Τύποι επενδυτικών κεφαλαίων που ρυθμίζονται στο Λουξεμβούργο
Στο Λουξεμβούργο, υπάρχουν διάφοροι τύποι ρυθμιζόμενων επενδυτικών κεφαλαίων που μπορείτε να δρομολογήσετε για το επενδυτικό σας ταμείο επιπτώσεων. Οι πιο συνηθισμένοι τύποι περιλαμβάνουν:
- ΟΣΕΚΑ(Οργανισμοί Συλλογικών Επενδύσεων σε Κινητές Αξίες) – Αυτός είναι ο πιο συνηθισμένος τύπος ρυθμιζόμενου επενδυτικού κεφαλαίου στο Λουξεμβούργο. Οι ΟΣΕΚΑ είναι αμοιβαία κεφάλαια ανοικτού τύπου που έχουν εγκριθεί από την CSSF (Commission de Surveillance du Secteur Financier) και μπορούν να διατίθενται σε ιδιώτες επενδυτές σε ολόκληρη την Ευρωπαϊκή Ένωση.
- SIF (Specialized Investment Fund) – Αυτός ο τύπος ταμείου έχει επίσης εγκριθεί από την CSSF και μπορεί να επενδύσει σε ένα ευρύ φάσμα περιουσιακών στοιχείων, συμπεριλαμβανομένων μετοχών, ομολόγων και εναλλακτικών επενδύσεων. Οι ΟΕΕ μπορούν να προωθούνται σε επαγγελματίες επενδυτές και υπόκεινται στους ίδιους κανόνες με τους ΟΣΕΚΑ.
- SICAR (Société d’Investissement en Capital à Risque) – Αυτός ο τύπος ταμείου έχει σχεδιαστεί για επενδύσεις σε έργα υψηλού κινδύνου και υψηλής απόδοσης, όπως νεοφυείς επιχειρήσεις και επιχειρήσεις αρχικών σταδίων. Τα SICAR έχουν επίσης εγκριθεί από την CSSF και μπορούν να προωθηθούν σε επαγγελματίες επενδυτές.
Τύποι μη ρυθμιζόμενων επενδυτικών κεφαλαίων του Λουξεμβούργου
Εκτός από τα ρυθμιζόμενα επενδυτικά κεφάλαια που αναφέρθηκαν παραπάνω, υπάρχουν διάφοροι τύποι μη ρυθμιζόμενων επενδυτικών κεφαλαίων που μπορείτε να δρομολογήσετε για το επενδυτικό σας ταμείο αντίκτυπου στο Λουξεμβούργο. Αυτά περιλαμβάνουν:
- RAIF (Reserved Alternative Investment Fund) – Αυτός ο τύπος αμοιβαίου κεφαλαίου είναι μια σχετικά νέα προσθήκη στο τοπίο των επενδυτικών κεφαλαίων του Λουξεμβούργου και προσφέρει μια εξορθολογισμένη και ευέλικτη εναλλακτική λύση σε σχέση με τα παραδοσιακά ρυθμιζόμενα αμοιβαία κεφάλαια. Οι ΕΠΕΥ δεν ρυθμίζονται από το CSSF, αλλά υπόκεινται στην εποπτεία εγκεκριμένου διαχειριστή οργανισμού εναλλακτικών επενδύσεων (ΔΟΕΕ).
- SLP (Ειδική ετερόρρυθμη εταιρεία ή Société en commandite spéciale) – Αυτός ο τύπος ταμείου έχει σχεδιαστεί για επενδύσεις σε έργα υψηλού κινδύνου και υψηλής απόδοσης, παρόμοια με τα SICAR. Οι SLP δεν ρυθμίζονται από το CSSF και υπόκεινται στην εποπτεία ενός εγκεκριμένου ΔΟΕΕ.
- SOPARFI (Société de Participations Financières) – Αυτός ο τύπος εταιρείας χρησιμοποιείται για δραστηριότητες εκμετάλλευσης και χρηματοδότησης και μπορεί να χρησιμοποιηθεί ως επενδυτικό όχημα για επενδύσεις αντίκτυπου. Οι SOPARFI δεν ρυθμίζονται από το CSSF, αλλά υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος εταιρειών στο Λουξεμβούργο.
- Όχημα τιτλοποίησης – Αυτός ο τύπος ταμείου χρησιμοποιείται για την τιτλοποίηση περιουσιακών στοιχείων, όπως δάνεια ή υποθήκες, και μπορεί να χρησιμοποιηθεί για επενδύσεις αντίκτυπου. Οι φορείς τιτλοποίησης δεν ρυθμίζονται από το CSSF, αλλά υπόκεινται στην εποπτεία ενός εγκεκριμένου ΔΟΕΕ.
- SPF (Société de Gestion de Patrimoine Familial) – Αυτός ο τύπος εταιρείας χρησιμοποιείται για την κατοχή και τη διαχείριση του πλούτου και μπορεί να χρησιμοποιηθεί ως επενδυτικό όχημα για επενδύσεις με αντίκτυπο.
Οι εμπειρογνώμονες της Damalion είναι έτοιμοι να σας καθοδηγήσουν στη διαδικασία για την έναρξη του επενδυτικού σας ταμείου αντίκτυπου στο Λουξεμβούργο. Επικοινωνήστε μαζί μας τώρα.
