Світ імпакт-інвестування стрімко розвивається, оскільки все більше людей шукають способи змінити світ на краще, отримуючи при цьому прибуток від своїх інвестицій. Якщо ви зацікавлені у створенні фонду імпакт-інвестицій, Люксембург є привабливим варіантом, пропонуючи добре розвинену індустрію фондів та сприятливе регуляторне середовище. Ось що вам потрібно знати, щоб почати.
Вступ до імпакт-індустрії
Індустрія імпакт-інвестицій – це інвестиції, які мають позитивний вплив на людей і планету, а також приносять фінансову вигоду. Це можуть бути інвестиції у відновлювану енергетику, стале сільське господарство, доступне житло тощо. Мета полягає в тому, щоб використовувати інвестиційний капітал для позитивних змін у світі, одночасно приносячи дохід інвесторам.
Типи люксембурзьких регульованих інвестиційних фондів
У Люксембурзі існує кілька типів регульованих інвестиційних фондів, які ви можете відкрити для свого фонду імпакт-інвестицій. Найпоширеніші типи включають
- UCITS(Підприємства колективного інвестування в переказні цінні папери) – це найпоширеніший тип регульованих інвестиційних фондів у Люксембурзі. UCITS – це відкриті фонди, які мають дозвіл Комісії з нагляду за фінансовим сектором (CSSF), і вони можуть продаватися роздрібним інвесторам по всьому Європейському Союзу.
- SIF (Спеціалізований інвестиційний фонд ) – цей тип фондів також має дозвіл КФН і може інвестувати в широкий спектр активів, включаючи акції, облігації та альтернативні інвестиції. ПІФи можуть продаватися професійним інвесторам, і на них поширюються ті ж правила, що й на UCITS.
- SICAR (Société d’Investissement en Capital à Risque ) – цей тип фондів призначений для інвестування у високоризикові, високоприбуткові проекти, такі як стартапи та підприємства на ранніх стадіях розвитку. SICAR також мають дозвіл від CSSF, і їх можна продавати професійним інвесторам.
Типи люксембурзьких нерегульованих інвестиційних фондів
На додаток до вищезгаданих регульованих інвестиційних фондів, існує кілька типів нерегульованих інвестиційних фондів, які ви можете створити для свого фонду імпакт-інвестицій у Люксембурзі. До них належать:
- RAIF (Резервний альтернативний інвестиційний фонд ) – цей тип фонду є відносно новим доповненням до ландшафту інвестиційних фондів Люксембургу, і він пропонує спрощену та гнучку альтернативу традиційним регульованим фондам. РАІФи не регулюються КФН, але підлягають нагляду з боку уповноваженого менеджера альтернативних інвестиційних фондів (AIFM).
- SLP (Спеціальне командитне товариство або Société en commandite spéciale ) – цей тип фондів призначений для інвестування у високоризикові проекти з високою прибутковістю, подібно до SICAR. СЛП не регулюються КФН, і вони підлягають нагляду з боку уповноваженого AIFM.
- SOPARFI (Société de Participations Financières ) – цей тип компаній використовується для холдингової та фінансової діяльності, а також може бути використаний як інвестиційний інструмент для імпакт-інвестування. SOPARFI не регулюються CSSF, але вони підлягають оподаткуванню податком на прибуток підприємств у Люксембурзі.
- Механізм сек’юритизації – цей тип фондів використовується для сек’юритизації активів, таких як кредити або іпотечні кредити, і може бути використаний для імпакт-інвестування. Механізми сек’юритизації не регулюються КФН, але вони підлягають нагляду з боку уповноваженого AIFM.
- SPF (Société de Gestion de Patrimoine Familial ) – цей тип компаній використовується для володіння та управління майном, а також може бути використаний як інвестиційний інструмент для соціального інвестування.
Експерти Damalion готові допомогти вам у процесі запуску вашого фонду імпакт-інвестицій у Люксембурзі. Будь ласка, зв’яжіться з нами зараз.
