Världen av impact investing växer snabbt, eftersom fler och fler människor letar efter sätt att göra en positiv skillnad i världen samtidigt som de får avkastning på sina investeringar. Om du är intresserad av att starta en fond för miljöpåverkande investeringar är Luxemburg ett attraktivt alternativ med en väletablerad fondindustri och en stödjande regelverk. Här är vad du behöver veta för att komma igång.
Introduktion till Impact-industrin
Investeringsbranschen handlar om att göra investeringar som har en positiv inverkan på människor och planeten, samtidigt som de ger ekonomisk avkastning. Det kan handla om investeringar i förnybar energi, hållbart jordbruk, bostäder till överkomliga priser med mera. Målet är att använda investeringskapitalet för att åstadkomma en positiv förändring i världen, samtidigt som investerarna får avkastning.
Typer av reglerade investeringsfonder i Luxemburg
I Luxemburg finns det flera typer av reglerade investeringsfonder som du kan starta för din fond för påverkansinvesteringar. De vanligaste typerna är:
- UCITS(Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) – Detta är den vanligaste typen av reglerad investeringsfond i Luxemburg. Fondföretag är öppna fonder som är godkända av CSSF (Commission de Surveillance du Secteur Financier) och de kan marknadsföras till icke-professionella investerare i hela EU.
- SIF (Specialized Investment Fund) – Denna typ av fond är också godkänd av CSSF och kan investera i ett stort antal tillgångar, inklusive aktier, obligationer och alternativa investeringar. SIF:er kan marknadsföras till professionella investerare och omfattas av samma regler som fondföretag.
- SICAR (Société d’Investissement en Capital à Risque) – Denna typ av fond är utformad för investeringar i projekt med hög risk och hög avkastning, t.ex. nystartade företag och företag i ett tidigt skede. SICARs är också godkända av CSSF och kan marknadsföras till professionella investerare.
Typer av oreglerade investeringsfonder i Luxemburg
Förutom de reglerade investeringsfonderna som nämns ovan finns det flera typer av oreglerade investeringsfonder som du kan starta för din fond i Luxemburg. Dessa inkluderar:
- RAIF (Reserved Alternative Investment Fund) – Denna typ av fond är ett relativt nytt tillägg till det luxemburgska investeringsfondlandskapet och erbjuder ett rationellt och flexibelt alternativ till traditionella reglerade fonder. RAIF:er regleras inte av CSSF, men de övervakas av en auktoriserad förvaltare av alternativa investeringsfonder (AIFM).
- SLP (Special limited partnership eller Société en commandite spéciale) – Denna typ av fond är utformad för investeringar i projekt med hög risk och hög avkastning, i likhet med SICAR. SLP:er regleras inte av CSSF, och de är föremål för tillsyn av en auktoriserad AIFM.
- SOPARFI (Société de Participations Financières) – Denna typ av bolag används för holding- och finansieringsverksamhet och kan användas som investeringsinstrument för impact investing. SOPARFI regleras inte av CSSF, men de omfattas av bolagsskatt i Luxemburg.
- Securitization Vehicle – Den här typen av fond används för att värdepapperisera tillgångar, t.ex. lån eller inteckningar, och kan användas för investeringar med inverkan. Värdepapperiseringsinstrument regleras inte av CSSF, men de är föremål för tillsyn av en auktoriserad AIFM.
- SPF (Société de Gestion de Patrimoine Familial) – Denna typ av företag används för att hålla och förvalta tillgångar och kan användas som investeringsinstrument för konsekvensinvesteringar.
Damalions experter är öppna för att guida dig i processen för att starta din fond för påverkansinvesteringar i Luxemburg. Kontakta oss nu.
