Die Welt des Impact Investing wächst rasant, da immer mehr Menschen nach Möglichkeiten suchen, die Welt positiv zu verändern und gleichzeitig eine Rendite zu erzielen. Wenn Sie daran interessiert sind, einen Impact Investment Fund aufzulegen, ist Luxemburg eine attraktive Option, da es eine gut etablierte Fondsindustrie und ein günstiges regulatorisches Umfeld bietet. Hier erfahren Sie, was Sie wissen müssen, um loszulegen.
Einführung in die Impact-Industrie
In der Impact-Investment-Branche geht es darum, Investitionen zu tätigen, die sich positiv auf die Menschen und den Planeten auswirken und gleichzeitig finanzielle Erträge erwirtschaften. Dies kann Investitionen in erneuerbare Energien, nachhaltige Landwirtschaft, erschwinglichen Wohnraum und vieles mehr umfassen. Ziel ist es, mit dem Investitionskapital die Welt positiv zu verändern und gleichzeitig Renditen für die Anleger zu erwirtschaften.
Arten von in Luxemburg regulierten Investmentfonds
In Luxemburg gibt es mehrere Arten von regulierten Investmentfonds, die Sie für Ihren Impact Investment Fund auflegen können. Zu den gebräuchlichsten Arten gehören:
- OGAW(Organismen für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren) – Dies ist die häufigste Art von regulierten Investmentfonds in Luxemburg. OGAW sind offene Fonds, die von der CSSF (Commission de Surveillance du Secteur Financier) zugelassen sind und an Kleinanleger in der gesamten Europäischen Union vertrieben werden können.
- SIF (Specialized Investment Fund) – Diese Art von Fonds ist ebenfalls von der CSSF zugelassen und kann in eine breite Palette von Vermögenswerten investieren, darunter Aktien, Anleihen und alternative Anlagen. SIFs können an professionelle Anleger vertrieben werden und unterliegen denselben Vorschriften wie OGAW.
- SICAR (Société d’Investissement en Capital à Risque) – Diese Art von Fonds ist für Investitionen in risikoreiche und ertragreiche Projekte, wie z. B. Start-ups und Unternehmen in der Frühphase, gedacht. SICARs sind ebenfalls von der CSSF zugelassen und können an professionelle Anleger vertrieben werden.
Arten von nicht regulierten luxemburgischen Investmentfonds
Neben den oben genannten regulierten Investmentfonds gibt es verschiedene Arten von nicht regulierten Investmentfonds, die Sie für Ihren Impact Investment Fund in Luxemburg auflegen können. Dazu gehören:
- RAIF (Reserved Alternative Investment Fund) – Diese Art von Fonds ist eine relativ neue Ergänzung der luxemburgischen Investmentfondslandschaft und bietet eine schlanke und flexible Alternative zu den traditionellen regulierten Fonds. RAIFs werden nicht von der CSSF reguliert, unterliegen aber der Aufsicht durch einen zugelassenen Verwalter alternativer Investmentfonds (AIFM).
- SLP (Special Limited Partnership oder Société en commandite spéciale) – Dieser Fondstyp ist für Investitionen in risikoreiche und renditestarke Projekte gedacht, ähnlich wie bei SICARs. SLPs werden nicht von der CSSF reguliert und unterliegen der Aufsicht durch einen zugelassenen AIFM.
- SOPARFI (Société de Participations Financières) – Diese Gesellschaftsform wird für Holding- und Finanzierungstätigkeiten verwendet und kann als Investitionsvehikel für Impact Investing genutzt werden. SOPARFIs werden nicht von der CSSF reguliert, unterliegen aber der luxemburgischen Körperschaftssteuer.
- Verbriefungsvehikel – Diese Art von Fonds dient der Verbriefung von Vermögenswerten, wie z. B. Darlehen oder Hypotheken, und kann für Impact Investing eingesetzt werden. Verbriefungsvehikel werden nicht von der CSSF reguliert, unterliegen aber der Aufsicht durch einen zugelassenen AIFM.
- SPF (Société de Gestion de Patrimoine Familial) – Diese Gesellschaftsform dient dem Halten und Verwalten von Vermögen und kann als Anlageinstrument für Impact Investing genutzt werden.
Die Experten von Damalion stehen Ihnen gerne zur Verfügung, um Sie bei der Gründung Ihres Impact Investment Funds in Luxemburg zu unterstützen. Bitte kontaktieren Sie uns jetzt.
