Lumea investițiilor de impact se dezvoltă rapid, pe măsură ce din ce în ce mai mulți oameni caută modalități de a face o diferență pozitivă în lume, generând în același timp un randament al investițiilor lor. Dacă sunteți interesat să lansați un fond de investiții de impact, Luxemburgul este o opțiune atractivă, oferind o industrie a fondurilor bine stabilită și un mediu de reglementare favorabil. Iată ce trebuie să știți pentru a începe.
Introducere în industria de impact
Industria investițiilor de impact constă în realizarea de investiții care au un impact pozitiv asupra oamenilor și a planetei, generând în același timp și randamente financiare. Acestea pot include investiții în energie regenerabilă, agricultură durabilă, locuințe la prețuri accesibile și multe altele. Scopul este de a utiliza capitalul de investiții pentru a schimba în bine lumea, generând în același timp randamente pentru investitori.
Tipuri de fonduri de investiții reglementate în Luxemburg
În Luxemburg, există mai multe tipuri de fonduri de investiții reglementate pe care le puteți lansa pentru fondul dumneavoastră de investiții de impact. Cele mai frecvente tipuri includ:
- OPCVM(Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare) – Acesta este cel mai răspândit tip de fond de investiții reglementat în Luxemburg. OPCVM-urile sunt fonduri deschise care sunt autorizate de CSSF (Commission de Surveillance du Secteur Financier) și pot fi comercializate către investitorii de retail din întreaga Uniune Europeană.
- SIF (Fondul specializat de investiții) – Acest tip de fond este, de asemenea, autorizat de CSSF și poate investi într-o gamă largă de active, inclusiv acțiuni, obligațiuni și investiții alternative. SIF-urile pot fi comercializate către investitori profesioniști și sunt supuse acelorași reguli ca și OPCVM-urile.
- SICAR (Société d’Investissement en Capital à Risque) – Acest tip de fond este conceput pentru investiții în proiecte cu risc ridicat și randament ridicat, cum ar fi întreprinderile nou înființate și cele aflate la început de drum. SICAR-urile sunt, de asemenea, autorizate de CSSF și pot fi comercializate către investitorii profesioniști.
Tipuri de fonduri de investiții nereglementate din Luxemburg
Pe lângă fondurile de investiții reglementate menționate mai sus, există mai multe tipuri de fonduri de investiții nereglementate pe care le puteți lansa pentru fondul dumneavoastră de investiții de impact în Luxemburg. Printre acestea se numără:
- RAIF (Fond de investiții alternative rezervate) – Acest tip de fond este o apariție relativ nouă în peisajul fondurilor de investiții din Luxemburg și oferă o alternativă raționalizată și flexibilă la fondurile reglementate tradiționale. RAIF-urile nu sunt reglementate de CSSF, dar fac obiectul supravegherii de către un administrator de fonduri de investiții alternative (AFIA) autorizat.
- SLP (Societate în comandită specială sau Société en commandite spéciale) – Acest tip de fond este conceput pentru investiții în proiecte cu risc ridicat și randament ridicat, asemănător cu SICAR-urile. SLP nu sunt reglementate de CSSF și fac obiectul supravegherii de către un AFIA autorizat.
- SOPARFI (Société de Participations Financières) – Acest tip de societate este utilizat pentru activități de holding și de finanțare și poate fi folosit ca vehicul de investiții pentru investiții de impact. SOPARFI nu sunt reglementate de CSSF, dar sunt supuse impozitului pe profit în Luxemburg.
- Vehicul de secur itizare – Acest tip de fond este utilizat pentru securitizarea activelor, cum ar fi împrumuturile sau ipotecile, și poate fi utilizat pentru investiții de impact. Vehiculele de securitizare nu sunt reglementate de CSSF, dar fac obiectul supravegherii de către un AFIA autorizat.
- SPF (Société de Gestion de Patrimoine Familial) – Acest tip de societate este utilizat pentru deținerea și gestionarea averii și poate fi folosit ca vehicul investițional pentru investițiile de impact.
Experții Damalion vă stau la dispoziție pentru a vă ghida în procesul de lansare a fondului dumneavoastră de investiții de impact în Luxemburg. Vă rugăm să ne contactați acum.
