Preservar e aumentar o patrimônio ao longo das gerações é uma das principais preocupações de indivíduos e famílias de alto patrimônio líquido. Luxemburgo oferece uma solução robusta e eficiente por meio da Family Wealth Management Company (Société de gestion de patrimoine familial ou SPF). Esse veículo corporativo foi projetado especificamente para gerenciar patrimônios privados e otimizar a preservação de ativos. Muitas empresas internacionais compreendem os principais benefícios da SPF de Luxemburgo e como ela pode servir como uma ferramenta estratégica para a proteção de ativos líquidos.
1. Entendendo o SPF de Luxemburgo
O Luxembourg SPF é um veículo de investimento dedicado que oferece uma estrutura flexível e eficiente em termos de impostos para a gestão de patrimônio privado. Foi introduzido pela lei luxemburguesa de 11 de maio de 2007 e está disponível exclusivamente para pessoas físicas ou estruturas de detenção de patrimônio que atuam em nome de investidores privados. Ele se limita a manter e gerenciar ativos financeiros sem se envolver em atividades comerciais.
2. Preservação de ativos por meio da eficiência fiscal
Uma das principais vantagens do SPF de holding familiar de Luxemburgo é seu regime fiscal favorável:
- Sem imposto de renda corporativo – O SPF é isento de imposto de renda corporativo, imposto municipal sobre negócios e imposto sobre o patrimônio líquido.
- Imposto de subscrição anual – Em vez de imposto de renda, o SPF paga um imposto de subscrição anual de 0,25% sobre seus ativos líquidos, limitado a €125.000.
- Benefícios de renda de dividendos e juros – Embora o SPF não possa se beneficiar dos tratados de dupla tributação de Luxemburgo, os dividendos e ganhos de capital obtidos de ativos financeiros elegíveis são geralmente isentos de impostos.
Esses benefícios fiscais tornam o SPF um veículo eficiente para preservar e aumentar os ativos líquidos ao longo do tempo.
3. Confidencialidade e proteção de ativos
O SPF de Luxemburgo oferece um alto grau de confidencialidade, o que é crucial para a preservação de ativos. Além disso, o SPF pode ser estruturado para fornecer mecanismos robustos de proteção de ativos, protegendo os ativos de riscos potenciais, como reivindicações de credores ou instabilidade política.
4. Flexibilidade na gestão de investimentos
O SPF permite amplas opções de investimento, incluindo:
- Ações, títulos e valores mobiliários
- Fundos de investimento e produtos estruturados
- Depósitos bancários e equivalentes de caixa
Embora o SPF não tenha permissão para realizar atividades comerciais, ele pode gerenciar e diversificar ativamente os ativos líquidos para otimizar os retornos e manter o controle de riscos.
5. Planejamento de sucessão e transferência de patrimônio
O SPF de Luxemburgo é uma excelente ferramenta para a transferência de patrimônio entre gerações. Ele pode ser estruturado para facilitar o planejamento da herança e, ao mesmo tempo, minimizar os impostos sobre o patrimônio. Por meio de mecanismos como trusts, fundações ou acordos familiares, os ativos podem ser transferidos de forma eficiente para os herdeiros, garantindo a preservação a longo prazo do patrimônio familiar. A Luxembourg Family Wealth Management Company (SPF) é um veículo poderoso para otimizar a preservação de ativos líquidos. Com sua estrutura de eficiência fiscal, confidencialidade, flexibilidade de investimento e benefícios de planejamento de sucessão, é a solução ideal para indivíduos de alto patrimônio líquido que buscam proteger e aumentar sua riqueza. Ao aproveitar o SPF, as famílias podem garantir que seu legado financeiro permaneça seguro para as próximas gerações. A Damalion dá suporte a empresários, grupos de investimento e famílias que registram sua holding em Luxemburgo. Oferecemos diretores residentes locais.
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Esta informação não pretende ser um substituto para conselhos fiscais ou jurídicos específicos e individualizados. Sugerimos que você discuta sua situação específica com um consultor tributário ou jurídico qualificado.
