Att bevara och öka förmögenheten över generationer är en viktig fråga för förmögna privatpersoner och familjer. Luxemburg erbjuder en robust och effektiv lösning genom Family Wealth Management Company (Société de gestion de patrimoine familial eller SPF). Detta företag är särskilt utformat för att förvalta privata förmögenheter och optimera bevarandet av tillgångar. Många internationella finansbolag förstår de viktigaste fördelarna med det luxemburgska SPF och hur det kan fungera som ett strategiskt verktyg för att skydda likvida tillgångar.
1. Förståelse av Luxemburgs SPF
Luxembourg SPF är ett särskilt investeringsinstrument som ger en flexibel och skatteeffektiv struktur för att förvalta privata förmögenheter. Det infördes genom Luxemburgs lag av den 11 maj 2007 och är endast tillgängligt för privatpersoner eller förmögenhetsstrukturer som agerar på uppdrag av privata investerare. Det är begränsat till att inneha och förvalta finansiella tillgångar utan att bedriva kommersiell verksamhet.
2. Bevarande av tillgångar genom skatteeffektivitet
En av de främsta fördelarna med det luxemburgska familjeföretaget SPF är dess gynnsamma skattesystem:
- Ingen bolagsskatt – SPF är befriat från bolagsskatt, kommunal företagsskatt och förmögenhetsskatt.
- Årlig teckningsskatt – I stället för inkomstskatt betalar SPF en årlig teckningsskatt på 0,25% på sina nettotillgångar, med ett tak på 125 000 euro.
- Utdelnings- och ränteinkomstfördelar – Även om SPF inte kan dra nytta av Luxemburgs dubbelbeskattningsavtal är utdelningar och kapitalvinster från kvalificerade finansiella tillgångar i allmänhet skattebefriade.
Dessa skattefördelar gör SPF till ett effektivt sätt att bevara och öka likvida medel över tiden.
3. Sekretess och skydd av tillgångar
Den luxemburgska SPF erbjuder en hög grad av sekretess, vilket är avgörande för att bevara tillgångar. Dessutom kan SPF struktureras för att tillhandahålla robusta mekanismer för tillgångsskydd, vilket skyddar tillgångar från potentiella risker som borgenärsanspråk eller politisk instabilitet.
4. Flexibilitet i kapitalförvaltningen
SPF ger möjlighet till breda investeringsalternativ, inklusive:
- Aktier, obligationer och värdepapper
- Investeringsfonder och strukturerade produkter
- Banktillgodohavanden och likvida medel
Även om SPF inte får bedriva kommersiell verksamhet kan den aktivt förvalta och diversifiera likvida tillgångar för att optimera avkastningen samtidigt som riskkontrollen upprätthålls.
5. Successionsplanering och överföring av förmögenhet
Den luxemburgska SPF är ett utmärkt verktyg för överföring av förmögenhet mellan generationer. Det kan struktureras för att underlätta smidig arvsplanering samtidigt som fastighetsskatten minimeras. Genom mekanismer som truster, stiftelser eller familjeavtal kan tillgångar överföras effektivt till arvingar, vilket säkerställer långsiktigt bevarande av familjeförmögenheten. Luxembourg Family Wealth Management Company (SPF) är ett kraftfullt verktyg för att optimera bevarandet av likvida tillgångar. Med sin skatteeffektiva struktur, sekretess, investeringsflexibilitet och fördelar med successionsplanering är det en idealisk lösning för förmögna personer som vill skydda och öka sin förmögenhet. Genom att utnyttja SPF kan familjer säkerställa att deras ekonomiska arv förblir säkert för kommande generationer. Damalion stödjer entreprenörer, investeringsgrupper och familjer som registrerar sitt holdingbolag i Luxemburg. Vi tillhandahåller lokalt bosatta styrelseledamöter.
Kontakta din Damalion-expert nu.
Denna information är inte avsedd att ersätta specifik individualiserad skatt eller juridisk rådgivning. Vi föreslår att du diskuterar din specifika situation med en kvalificerad skatte- eller juridisk rådgivare.
