Genellikle“Avrupa’nın Servet Yönetimi Merkezi” olarak anılan Lüksemburg, özel servet yönetimi için benzersiz bir ekosistem sunmaktadır. İstikrarlı siyasi ortamı, AAA kredi notu ve sağlam finansal altyapısı, burayı servetlerini büyütmek isteyen bireyler ve aileler için ideal bir yer haline getirmektedir. Lüksemburg’un özel servet yönetimi şirketleri tarafından desteklenen en etkili yatırım stratejilerinden biri Borsa Yatırım Fonlarına (ETF’ler) yatırım yapmaktır. Bu makale, Lüksemburg’un özel varlık yönetimi şirketlerinin, özellikle Özel Varlık Yönetimi Şirketi (SPF) gibi araçlar aracılığıyla, yatırımcıların servetlerini büyütmek için ETF’lerden yararlanmalarına nasıl yardımcı olabileceğini araştırmaktadır.
ETF’leri ve Faydalarını Anlamak
ETF’ler, tıpkı bireysel hisse senetleri gibi borsalarda işlem gören yatırım fonlarıdır. Hisse senetleri, tahviller, emtialar veya bunların bir karışımı dahil olmak üzere çeşitlendirilmiş bir varlık portföyüne maruz kalma imkanı sunarlar. ETF’lerin temel faydaları şunlardır:
- Çeşitlendirme: ETF’ler yatırımcıların riski çeşitli varlık sınıfları veya sektörler arasında yaymasına olanak tanır.
- Maliyet Verimliliği: ETF’ler genellikle aktif olarak yönetilen yatırım fonlarına kıyasla daha düşük gider oranlarına sahiptir.
- Likidite: Borsalarda işlem gören ETF’ler alım ve satım için esneklik sağlar.
- Vergi Verimliliği: Birikimli ETF’ler (karları yeniden yatıran) Lüksemburg’da ikamet edenler için özellikle vergi açısından verimlidir.
Bu avantajlar göz önüne alındığında, ETF’ler uzun vadeli büyüme hedefleyen hem acemi hem de deneyimli yatırımcılar için tercih edilen bir seçenektir.
Lüksemburg’un Varlık Yönetimi Ekosistemi
Fon dağıtımında küresel bir lider olan Lüksemburg, pazar taleplerini karşılamak için politikalarını yenilemeye ve uyarlamaya devam ediyor. Lüksemburg, 1 Ocak 2025 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere, aktif olarak yönetilen ETF’lere uygulanan abonelik vergisini kaldırarak, halihazırda bu muafiyetten yararlanan pasif olarak yönetilen ETF’lerle aynı hizaya getirmiştir. Bu reform, ülkede yerleşik tüm ETF’ler için tam abonelik vergisi muafiyeti sunarak Lüksemburg’un ETF piyasasındaki rekabet gücünü artırmaktadır. Küresel varlık yöneticileri için bir merkez olarak yerleşik bir üne sahip olan bu hamle, Lüksemburg’u hızla genişleyen aktif olarak yönetilen ETF sektöründen daha büyük bir pay almak üzere konumlandırıyor. Lüksemburg, uzmanlığından ve elverişli düzenleyici ortamından yararlanarak, fon yönetimi ve dağıtımı için önde gelen bir yer olarak cazibesini güçlendiriyor.
Lüksemburg, yatırım danışmanlığı, varlık yönetimi, emlak planlaması ve mevzuat uzmanlığını bir araya getiren eksiksiz bir servet yönetimi ekosistemine ev sahipliği yapmaktadır. Ülke, Avro Bölgesi’ndeki en büyük özel bankacılık merkezi ve küresel olarak ikinci en büyük yatırım fonu merkezidir. Bu ekosistem tarafından desteklenmektedir:
- Sınır Ötesi Varlık Yönetiminde Uzmanlık: Lüksemburg, birden fazla yargı alanına yayılmış varlıkları olan müşteriler için karmaşık uluslararası portföyleri yönetmede mükemmeldir.
- Düzenleyici Mükemmeliyet: Ülkenin şeffaf ve yatırımcı dostu düzenleyici çerçevesi güçlü bir yönetişim ve AB standartlarına uyum sağlamaktadır.
- Kapsamlı Hizmetler: Lüksemburg’un servet yöneticileri, gayrimenkul yönetiminden hayırseverlik ve halefiyet planlamasına kadar çeşitli müşteri ihtiyaçları için özel çözümler sunuyor.
Lüksemburg’daki özel varlık yönetimi şirketleri, müşterilerinin riskleri en aza indirirken getirilerini en üst düzeye çıkarmalarına yardımcı olmak için bu ekosistemden yararlanmaktadır.
Özel Varlık Yönetim Şirketlerinin (ÖVŞ) Rolü
Lüksemburg’un finansal ortamının benzersiz bir özelliği de Özel Servet Yönetim Şirketidir (SPF veya société de gestion de patrimoine familial). SPF’ler 11 Mayıs 2007 tarihli Kanun kapsamında özel servetlerin yönetimi için özel olarak tasarlanmıştır. Temel özellikleri şunlardır:
- Vergi Verimliliği: SPF’ler gelir vergisi, servet vergisi ve belediye işletme vergisinden muaftır. Sadece sermaye ve belirli borçlar üzerinden %0,25 oranında yıllık abonelik vergisine tabidirler. .
- Esneklik: SPF’ler hisse senetleri, tahviller, türevler ve nakit gibi çok çeşitli finansal varlıkları tutabilir.
- Münhasırlık: SPF’ler ticari olmayan faaliyetlerle sınırlıdır ve halka arzlara katılamaz veya doğrudan gayrimenkul sahibi olamazlar.
ETF’lerle ilgilenen yatırımcılar için SPF’ler, bu varlıkları vergi açısından verimli bir şekilde tutmak ve yönetmek için ideal bir araç sağlar.
Lüksemburg Varlık Yöneticileri ETF Yatırımlarını Nasıl Destekliyor?
Lüksemburg merkezli varlık yöneticileri ETF yatırımlarının kolaylaştırılmasında kritik bir rol oynamaktadır. İşte müşterilerini nasıl destekledikleri:
1. Özel Yatırım Stratejileri
Varlık yöneticileri, kişiselleştirilmiş ETF portföyleri oluşturmak için bireysel risk toleransını, finansal hedefleri ve zaman ufuklarını değerlendirir. Örneğin:
- Daha genç yatırımcılar, uzun vadede daha yüksek getiri için hisse senedi bazlı ETF’lere odaklanabilir.
- Emekliler istikrarlı gelir için tahvil veya temettü odaklı ETF’leri tercih edebilir.
2. Vergi Optimizasyonu
Lüksemburg’da ikamet edenler, dağıtıcı ETF’ler (temettü ödeyen) yerine biriktirici ETF’lere (kârları yeniden yatıran) yatırım yaptıklarında belirli vergi avantajlarından yararlanırlar. Varlık yöneticileri, portföylerin bu avantajları en üst düzeye çıkaracak şekilde yapılandırılmasını sağlar.
3. Küresel Pazarlara Erişim
Lüksemburg’un küresel bir finans merkezi olarak konumu, varlık yöneticilerinin uluslararası piyasalarda listelenen çok çeşitli ETF’lere erişim sunmasına olanak tanır. Bu, coğrafyalar ve varlık sınıfları arasında çeşitlendirme sağlar .
4. Mevzuata Uygunluk
Sınır ötesi düzenlemelerde gezinmek uluslararası yatırımcılar için zorlayıcı olabilir. Lüksemburg servet yöneticileri, SPF’ler gibi araçlar aracılığıyla yatırım yapılarını optimize ederken yürürlükteki tüm yasalara uyumu sağlar .
5. Risk Yönetimi
Varlık yöneticileri piyasa koşullarını sürekli olarak izler ve büyüme fırsatlarını yakalarken riskleri azaltmak için ETF tahsislerini ayarlar.
Örnek Olay İncelemesi: ETF Yatırımları için SPF Kullanımı
ETF’lere 1 milyon € yatırım yapmak isteyen bir bireyi düşünün Lüksemburg SPF. İşte bu yapının yatırım stratejilerini nasıl geliştirebileceği:
- Vergi Tasarrufu: Yatırımcı, biriken ETF’leri bir SPF içinde tutarak, birikim aşamasında temettü vergilerinden kaçınır.
- Çeşitlendirme: SPF, hisse senedi, tahvil ve emtia ETF’lerinden oluşan çeşitlendirilmiş bir portföy tutabilir.
- İdari Basitlik: SPF, tüm yatırımları tek bir varlık altında konsolide ederek raporlama ve yönetimi basitleştirir.
- Uzun Vadeli Büyüme: Düşük vergi yükleri ve profesyonel yönetim ile yatırımcı uzun vadeli getirileri maksimize eder.
Doğru Varlık Yöneticisini Seçmek
Başarılı ETF yatırımları için güvenilir bir varlık yöneticisi seçmek çok önemlidir. Damalion, sizi birinci sınıf bağımsız özel servet yöneticileri ile tanıştırarak arayışınızı destekler:
- Lüksemburg’un düzenleyici ortamında uzmanlık.
- Çeşitlendirilmiş portföyleri yönetme deneyimi.
- Şeffaf ücret yapıları.
- Müşteri memnuniyetinde güçlü bir geçmiş performans.
Lüksemburg’un özel varlık yönetimi şirketleri aracılığıyla ETF’lere yatırım yapmak, servetinizi büyütmek için güçlü bir strateji sağlar. Güçlü finansal ekosistemi, elverişli vergi rejimi ve uzman servet yöneticileri ile Lüksemburg, hem yerli hem de uluslararası yatırımcılar için benzersiz fırsatlar sunmaktadır. SPF’ler gibi araçlar, vergi verimliliği ve idari basitlik sunarak bu potansiyeli daha da artırır. İster yatırım yapmaya yeni başlıyor olun ister mevcut portföyünüzü optimize etmek istiyor olun, Lüksemburg merkezli bir varlık yöneticisiyle ortaklık kurmak, küresel piyasaların karmaşıklığında gezinirken finansal hedeflerinize ulaşmanıza yardımcı olabilir.
Damalion, Lüksemburg özel varlık yönetim şirketlerini tescil ettiren girişimcileri, yatırım gruplarını ve aileleri desteklemektedir. Ayrıca yerel yerleşik yöneticiler de sağlıyoruz. Lütfen hemen Damalion uzmanınızla iletişime geçin.
Bu bilgiler, belirli kişiselleştirilmiş vergi veya yasal tavsiyenin yerini alması amaçlanmamıştır. Özel durumunuzu nitelikli bir vergi veya hukuk danışmanıyla görüşmenizi öneririz.
Sağlanan bilgiler yalnızca bilgilendirme amaçlıdır ve herhangi bir yatırım aracının hisselerini veya menkul kıymetlerini satın almak veya satmak için bir teklif veya talep teşkil etmez. Buradaki içeriğin herhangi bir yatırım kararına temel teşkil etmesi amaçlanmadığı gibi belirli yatırım tavsiyelerini de içermemektedir. Bu nedenle, bu belge yatırım tavsiyesi, danışmanlık veya herhangi bir menkul kıymete yatırım yapmak için bir talep teşkil etmez. Herhangi bir menkul kıymeti satma teklifi, abonelik daveti veya satın alma ya da abone olma talebi olarak yorumlanmamalıdır. Ayrıca, bu belgenin hiçbir bölümü herhangi bir anlaşma, sözleşme veya taahhüt ile bağlantılı olarak temel oluşturmamalı veya bunlara güvenilmemelidir. Damalion, (i) burada sağlanan bilgilere güvenilmesinden, (ii) bu bilgilerdeki hatalardan, eksikliklerden veya yanlışlıklardan veya (iii) bu bilgilere dayanarak yapılan işlemlerden kaynaklanan doğrudan veya dolaylı herhangi bir kayıp veya hasar için tüm sorumluluğu açıkça reddeder.
