Pourquoi choisir le Luxembourg pour vos activités informatiques ?
Les entrepreneurs du secteur des technologies de l’information ont tendance à choisir le Luxembourg pour y stabiliser, y développer ou y créer leur entreprise. Le Luxembourg est devenu l’une des principales destinations européennes pour les entreprises du secteur des technologies de l’information, grâce à sa situation stratégique, à ses réglementations favorables aux entreprises et à la solidité de son secteur financier. Le pays offre un excellent environnement pour les startups, en particulier dans les domaines de la technologie et de l’innovation. Avec l’accès à une main-d’œuvre hautement qualifiée, des incitations gouvernementales et une économie stable, le Luxembourg constitue une base solide pour les entrepreneurs en informatique. (Pour en savoir plus, lisez notre guide)
Structure juridique : Société à responsabilité limitée (SARL)
L’une des structures commerciales les plus courantes au Luxembourg est la Société à Responsabilité Limitée (SARL)ou société privée à responsabilité limitée. Cette structure est particulièrement attrayante pour les entrepreneurs du secteur des technologies de l’information en raison de sa responsabilité limitée, qui protège les actifs personnels du propriétaire de l’entreprise.
Caractéristiques principales d’une SARL :
- Capital social minimum: Le capital social minimum requis est de 12 000 euros, entièrement souscrit et payé au moment de la constitution.
- Nombre d’actionnaires: Une SARL (société à responsabilité limitée) luxembourgeoise peut être créée avec un minimum d’un actionnaire et un maximum de 100 actionnaires.
- Protection de la responsabilité: La responsabilité des actionnaires est limitée à leurs apports.
- Une gouvernance souple: Une SARL ne nécessite pas de conseil d’administration, ce qui simplifie sa gestion par rapport à d’autres structures juridiques.
Exigences en matière de capital social
Comme indiqué précédemment, le capital social minimum pour une SARL est de 12 000 euros. Ce capital doit être entièrement libéré au moment de l’enregistrement. Les parts de la société ne peuvent être librement cédées qu’avec l’accord de tous les actionnaires, ce qui garantit un meilleur contrôle de la propriété.
Pour les startups du secteur des technologies de l’information, il est essentiel de disposer d’un fonds de roulement suffisant, au-delà de l’obligation légale. De nombreuses startups optent pour un capital social plus élevé afin de démontrer leur stabilité financière aux investisseurs et aux partenaires commerciaux potentiels.
L’impôt sur les sociétés en 2025 : Quoi de neuf ?
Avec la réforme de l’impôt sur les sociétés de 2025, le Luxembourg continue d’affiner ses politiques fiscales afin de maintenir son environnement commercial compétitif. Les nouveaux taux d’imposition sur le revenu des sociétés sont les suivants :
- Sociétés dont le revenu imposable est inférieur à 175 000 €: 14 % d’impôt sur les sociétés.
- Sociétés dont le revenu imposable est compris entre 175 000 et 200 000 euros: taux d’imposition progressif jusqu’à 14 %.
- Entreprises dont le revenu imposable est supérieur à 200 000 euros: 14 % d’impôt sur les sociétés, plus la surtaxe de solidarité de 7 %, ce qui porte le taux d’imposition effectif à environ 14,98 %.
- Taxe professionnelle communale: Varie en fonction de la commune où se trouve l’entreprise (pour la ville de Luxembourg, elle est de 6,75 %).
Pour les entreprises du secteur des technologies de l’information, la fiscalité joue un rôle important dans la planification financière. Heureusement, le Luxembourg offre diverses incitations fiscales, notamment des avantages fiscaux liés à la propriété intellectuelle (réductions d’impôts sur les revenus tirés de la propriété intellectuelle) et des subventions à la recherche et au développement pour les entreprises technologiques innovantes.
Ouvrir un compte bancaire professionnel avec l’aide de Damalion
L’ouverture d’un compte bancaire d’entreprise est une étape cruciale dans l’établissement de votre entreprise informatique au Luxembourg. De nombreuses banques luxembourgeoises ont des politiques de conformité strictes et les entrepreneurs sont souvent confrontés à des difficultés pour faire approuver leur compte.
Damalion simplifie ce processus en aidant les entrepreneurs à choisir le bon partenaire bancaire et en s’occupant de la documentation nécessaire. Notre expertise garantit un processus d’ouverture de compte sans heurts, qui comprend :
- Vérification des documents de l’entreprise
- Préparation des rapports de conformité
- Aide à la communication avec les banques
Marche à suivre pour enregistrer votre entreprise informatique au Luxembourg
- Choisissez un nom de société: Veillez à ce que le nom soit unique et disponible à l’enregistrement.
- Rédiger et notariser les statuts: Les statuts de la société doivent être préparés et notariés.
- Déposez le capital social: Transférez le capital social minimum sur un compte bancaire luxembourgeois.
- S’inscrire au registre du commerce et des sociétés du Luxembourg (RCSL): Soumettez tous les documents requis pour la constitution de la société.
- Obtenir des licences d’exploitation (si nécessaire): Les entreprises du secteur des technologies de l’information peuvent avoir besoin de permis spécifiques, en fonction de leurs activités.
- Enregistrement fiscal et TVA: Enregistrez-vous auprès des autorités fiscales luxembourgeoises pour l’impôt sur les sociétés, la TVA et d’autres besoins de conformité.
- Embauchez des employés et respectez les règles de sécurité sociale: Si vous envisagez d’embaucher du personnel, veillez à ce qu’il soit correctement enregistré auprès de l’administration de la sécurité sociale.
Pourquoi travailler avec Damalion ?
La mise en place d’une entreprise informatique au Luxembourg implique de naviguer à travers des exigences légales et financières complexes. Damalion vous fournit des conseils d’experts dans les domaines suivants :
- Création et enregistrement d’une société
- un directeur résident local (co-) pour représenter votre entreprise auprès des autorités (vous décidez si vous voulez que le directeur ait accès au compte bancaire de l’entreprise ou qu’il n’ait pas accès à l’entreprise pour effectuer des opérations)
- Ouverture d’un compte bancaire d’entreprise
- Stratégies d’optimisation fiscale
- Respect des réglementations locales
Grâce à notre expérience dans le soutien aux entrepreneurs du secteur des technologies de l’information, nous garantissons un processus de création d’entreprise sans heurts, ce qui vous permet de vous concentrer sur l’innovation et la croissance.
Le Luxembourg offre des possibilités exceptionnelles aux entrepreneurs du secteur des technologies de l’information, grâce à son environnement favorable aux entreprises, à son régime fiscal avantageux et à la solidité de son secteur financier. En créant une SARL, vous bénéficiez d’une protection de la responsabilité limitée, d’une gestion simple et d’une structure fiscale attrayante.
Avec le soutien de Damalion, vous pouvez établir en toute confiance votre société informatique au Luxembourg, ouvrir un compte bancaire en toute transparence et profiter des politiques favorables aux entreprises du pays. Contactez votre expert Damalion dès aujourd’hui pour démarrer votre projet informatique au Luxembourg !
