Waarom Luxemburg kiezen voor uw IT-bedrijf?
IT-ondernemers kiezen vaak voor Luxemburg om hun bedrijf in Luxemburg te stabiliseren, te laten groeien of te starten. Luxemburg is uitgegroeid tot een van Europa’s topbestemmingen voor IT-bedrijven, dankzij de strategische ligging, bedrijfsvriendelijke regelgeving en sterke financiële sector. Het land biedt een uitstekende omgeving voor startups, met name op het gebied van technologie en innovatie. Met toegang tot hoogopgeleide arbeidskrachten, stimuleringsmaatregelen van de overheid en een stabiele economie biedt Luxemburg een sterke basis voor IT-ondernemers. ( Lees onze gids voor meer informatie)
Juridische structuur: Naamloze Vennootschap (SARL)
Een van de meest voorkomende bedrijfsstructuren in Luxemburg is de Société à Responsabilité Limitée (SARL)of een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid. Deze structuur is vooral aantrekkelijk voor IT-ondernemers vanwege de beperkte aansprakelijkheid, waardoor het persoonlijke vermogen van de bedrijfseigenaar wordt beschermd.
Belangrijkste kenmerken van een SARL:
- Minimum aandelenkapitaal: Het minimaal vereiste aandelenkapitaal is €12.000, volledig geplaatst en betaald op het moment van oprichting.
- Aantal aandeelhouders: Een Luxemburgse LLC (Limited Liability Company) SARL kan worden opgericht met minimaal één aandeelhouder en maximaal 100 aandeelhouders.
- Bescherming tegen aansprakelijkheid: De aansprakelijkheid van aandeelhouders is beperkt tot hun bijdragen.
- Flexibel bestuur: Een SARL heeft geen raad van bestuur nodig, waardoor het eenvoudiger te beheren is in vergelijking met andere juridische structuren.
Vereisten voor aandelenkapitaal
Zoals vermeld is het minimum aandelenkapitaal voor een SARL €12.000. Dit kapitaal moet volledig gestort zijn op het moment van registratie. De aandelen van het bedrijf kunnen niet vrij worden overgedragen tenzij alle aandeelhouders hiermee instemmen, wat zorgt voor een betere controle over het eigendom.
Voor startende IT-bedrijven is het essentieel om voldoende werkkapitaal te hebben naast de wettelijke vereisten. Veel startups kiezen voor een hoger aandelenkapitaal om financiële stabiliteit te tonen aan investeerders en potentiële zakenpartners.
Vennootschapsbelasting in 2025: Wat is er nieuw?
Met de hervorming van de vennootschapsbelasting in 2025 blijft Luxemburg zijn belastingbeleid verfijnen om zijn concurrerende bedrijfsklimaat te behouden. De nieuwe vennootschapsbelastingtarieven zijn als volgt:
- Bedrijven met een belastbaar inkomen van minder dan €175.000: 14% vennootschapsbelasting.
- Bedrijven met een belastbaar inkomen tussen €175.000 en €200.000: progressief belastingtarief tot 14%.
- Bedrijven met een belastbaar inkomen van meer dan €200.000: 14% vennootschapsbelasting, plus de solidariteitstoeslag van 7%, wat het effectieve belastingtarief op ongeveer 14,98% brengt.
- Gemeentelijke bedrijfsbelasting: Verschilt per gemeente waar het bedrijf is gevestigd (voor Luxemburg-stad is dit 6,75%).
Voor IT-bedrijven speelt belasting een belangrijke rol in de financiële planning. Gelukkig biedt Luxemburg verschillende belastingvoordelen, waaronder IP-belastingvoordelen (belastingvermindering op inkomsten uit intellectueel eigendom) en R&D-subsidies voor innovatieve technologiebedrijven.
Een zakelijke bankrekening openen met de hulp van Damalion
Een cruciale stap bij het opzetten van je IT-bedrijf in Luxemburg is het openen van een zakelijke bankrekening. Veel Luxemburgse banken hebben een strikt nalevingsbeleid en ondernemers worden vaak geconfronteerd met problemen om hun rekening goedgekeurd te krijgen.
Damalion vereenvoudigt dit proces door ondernemers te helpen bij het kiezen van de juiste bankpartner en het afhandelen van de benodigde documentatie. Onze expertise zorgt voor een vlot proces voor het openen van een rekening:
- Bedrijfsdocumenten controleren
- Rapporten over naleving opstellen
- Assisteren bij communicatie met banken
Stappen om uw IT-bedrijf in Luxemburg te registreren
- Kies een bedrijfsnaam: Zorg ervoor dat de naam uniek is en beschikbaar voor registratie.
- Statuten opstellen en notarieel bekrachtigen: De statuten van het bedrijf moeten worden opgesteld en notarieel bekrachtigd.
- Aandelenkapitaal storten: Maak het minimale aandelenkapitaal over naar een Luxemburgse bankrekening.
- Registreer je bij het Luxemburgse handels- en bedrijvenregister (RCSL): Dien alle vereiste documenten in voor de oprichting.
- Verkrijg bedrijfsvergunningen (indien nodig): IT-bedrijven kunnen specifieke vergunningen nodig hebben, afhankelijk van hun activiteiten.
- Belasting- en BTW-registratie: Registreer je bij de Luxemburgse belastingdienst voor vennootschapsbelasting, btw en andere nalevingsvereisten.
- Neem werknemers in dienst en voldoe aan de regels van de sociale zekerheid: Als je van plan bent om personeel aan te nemen, zorg dan voor de juiste registratie bij de socialezekerheidsadministratie.
Waarom werken met Damalion?
Het opzetten van een IT-bedrijf in Luxemburg vereist complexe juridische en financiële vereisten. Damalion biedt deskundige begeleiding bij:
- Bedrijfsoprichting en -registratie
- lokale (mede)directeur om uw bedrijf te vertegenwoordigen bij de autoriteiten (u beslist of u wilt dat de directeur toegang heeft tot de bankrekening van het bedrijf of geen toegang heeft om transacties uit te voeren)
- Zakelijke bankrekening openen
- Strategieën voor belastingoptimalisatie
- Naleving van plaatselijke voorschriften
Met onze ervaring in het ondersteunen van IT-ondernemers zorgen we voor een soepel oprichtingsproces, zodat jij je kunt richten op innovatie en groei.
Luxemburg biedt uitstekende kansen voor IT-ondernemers, met zijn bedrijfsvriendelijke omgeving, voordelige belastingstelsel en sterke financiële sector. Door een SARL op te richten, profiteert u van bescherming tegen beperkte aansprakelijkheid, eenvoudig beheer en een aantrekkelijke vennootschapsbelastingstructuur.
Met de ondersteuning van Damalion kunt u met een gerust hart uw IT-bedrijf oprichten in Luxemburg, naadloos een bankrekening openen en profiteren van het pro-business beleid van het land. Neem vandaag nog contact op met uw Damalion-expert om aan de slag te gaan met uw IT-onderneming in Luxemburg!
