Hvorfor vælge Luxembourg til din it-virksomhed?
IT-iværksættere har en tendens til at vælge Luxembourg for at stabilisere, udvikle eller starte deres virksomhed i Luxembourg. Luxembourg er blevet en af Europas bedste destinationer for it-virksomheder takket være landets strategiske placering, erhvervsvenlige regler og stærke finansielle sektor. Landet tilbyder et fremragende miljø for nystartede virksomheder, især inden for teknologi og innovation. Med adgang til en højtuddannet arbejdsstyrke, statslige incitamenter og en stabil økonomi udgør Luxembourg et stærkt fundament for it-iværksættere. ( Læs vores guide for at få mere at vide)
Juridisk struktur: Selskab med begrænset ansvar (SARL)
En af de mest almindelige virksomhedsstrukturer i Luxembourg er Société à Responsabilité Limitée (SARL)eller et privat selskab med begrænset ansvar. Denne struktur er særlig attraktiv for it-iværksættere på grund af dens begrænsede ansvar, der beskytter virksomhedsejerens personlige aktiver.
Nøglefunktioner i en SARL:
- Mindste aktiekapital: Den mindste krævede aktiekapital er 12.000 euro, fuldt tegnet og indbetalt på stiftelsestidspunktet.
- Antal aktionærer: Et luxembourgsk LLC (Limited Liability Company) SARL kan oprettes med mindst én aktionær og højst 100 aktionærer.
- Beskyttelse mod erstatningsansvar: Aktionærernes ansvar er begrænset til deres indskud.
- Fleksibel ledelse: En SARL kræver ikke en bestyrelse, hvilket gør den enklere at administrere sammenlignet med andre juridiske strukturer.
Krav til aktiekapital
Som nævnt er minimumsaktiekapitalen for et SARL 12.000 euro. Denne kapital skal være fuldt indbetalt på registreringstidspunktet. Selskabets aktier kan ikke frit overdrages, medmindre alle aktionærer er enige, hvilket sikrer bedre kontrol med ejerskabet.
For nystartede it-virksomheder er det vigtigt at have tilstrækkelig arbejdskapital ud over lovkravet. Mange nystartede virksomheder vælger en højere aktiekapital for at demonstrere finansiel stabilitet over for investorer og potentielle forretningspartnere.
Selskabsskat i 2025: Hvad er det nye?
Med selskabsskattereformen i 2025 fortsætter Luxembourg med at forfine sin skattepolitik for at bevare sit konkurrencedygtige forretningsmiljø. De nye selskabsskattesatser er som følger:
- Virksomheder med en skattepligtig indkomst på under 175.000 euro: 14 % selskabsskat.
- Virksomheder med en skattepligtig indkomst på mellem 175.000 og 200.000 euro: progressiv skattesats på op til 14 %.
- Virksomheder med en skattepligtig indkomst på over 200.000 euro: 14 % selskabsskat plus 7 % solidaritetstillæg, hvilket bringer den effektive skattesats op på ca. 14,98 %.
- Kommunal erhvervsskat: Varierer afhængigt af den kommune, hvor virksomheden er beliggende (for Luxembourg by er den 6,75 %).
For IT-virksomheder spiller beskatning en vigtig rolle i den finansielle planlægning. Heldigvis tilbyder Luxembourg forskellige skatteincitamenter, herunder IP-skattefordele (skattelettelser på indkomst, der stammer fra intellektuel ejendom) og F&U-tilskud til innovative teknologivirksomheder.
Åbn en forretningsbankkonto med Damalions hjælp
Et afgørende skridt i etableringen af din it-virksomhed i Luxembourg er at åbne en firmabankkonto. Mange luxembourgske banker har strenge compliance-politikker, og iværksættere møder ofte udfordringer med at få deres konto godkendt.
Damalion forenkler denne proces ved at hjælpe iværksættere med at vælge den rigtige bankpartner og håndtere den nødvendige dokumentation. Vores ekspertise sikrer en problemfri kontoåbningsproces, som omfatter:
- Verificering af virksomhedens dokumenter
- Udarbejdelse af compliance-rapporter
- Hjælper med at kommunikere med banker
Sådan registrerer du din it-virksomhed i Luxembourg
- Vælg et firmanavn: Sørg for, at navnet er unikt og tilgængeligt for registrering.
- Udarbejdelse og notarial bekræftelse af vedtægter: Virksomhedens vedtægter skal udarbejdes og bekræftes af en notar.
- Indbetaling af aktiekapital: Overfør minimumsaktiekapitalen til en bankkonto i Luxembourg.
- Registrer dig i det luxembourgske handels- og selskabsregister (RCSL): Indsend alle nødvendige dokumenter til stiftelse.
- Indhent erhvervslicenser (hvis det er nødvendigt): IT-virksomheder kan have brug for specifikke tilladelser, afhængigt af deres aktiviteter.
- Registrering af skat og moms: Registrer dig hos de luxembourgske skattemyndigheder for selskabsskat, moms og andre compliance-behov.
- Ansæt medarbejdere og overhold reglerne for social sikring: Hvis du planlægger at ansætte personale, skal du sørge for korrekt registrering hos Social Security Administration.
Hvorfor arbejde med Damalion?
At etablere en it-virksomhed i Luxembourg indebærer at navigere gennem komplekse juridiske og finansielle krav. Damalion giver ekspertvejledning i:
- Oprettelse og registrering af virksomhed
- lokalt bosiddende (med)direktør til at repræsentere din virksomhed i nærheden af myndighederne (du bestemmer, om direktøren skal have adgang til virksomhedens bankkonto eller ingen adgang til at foretage transaktioner)
- Åbning af virksomhedskonto
- Strategier for skatteoptimering
- Overholdelse af lokale regler
Med vores erfaring i at støtte it-iværksættere sikrer vi en smidig etableringsproces, så du kan fokusere på innovation og vækst.
Luxembourg er en enestående mulighed for it-iværksættere med sit forretningsvenlige miljø, fordelagtige skattesystem og stærke finansielle sektor. Ved at oprette et SARL kan du drage fordel af beskyttelse mod begrænset ansvar, enkel ledelse og en attraktiv selskabsskattestruktur.
Med Damalions støtte kan du trygt etablere din it-virksomhed i Luxembourg, åbne en bankkonto uden problemer og drage fordel af landets erhvervsvenlige politik. Kontakt din Damalion-ekspert i dag for at komme i gang med din IT-satsning i Luxembourg!
