Warum sollten Sie Luxemburg für Ihr IT-Geschäft wählen?
IT-Unternehmer entscheiden sich in der Regel für Luxemburg, um ihr Unternehmen zu stabilisieren, zu erweitern oder zu gründen. Luxemburg hat sich dank seiner strategischen Lage, seiner unternehmensfreundlichen Vorschriften und seines starken Finanzsektors zu einem der besten Standorte für IT-Unternehmen in Europa entwickelt. Das Land bietet ein hervorragendes Umfeld für Unternehmensgründungen, insbesondere im Bereich Technologie und Innovation. Mit dem Zugang zu hochqualifizierten Arbeitskräften, staatlichen Anreizen und einer stabilen Wirtschaft bietet Luxemburg eine starke Grundlage für IT-Unternehmer. (Um mehr zu erfahren, lesen Sie unseren Leitfaden)
Rechtliche Struktur: Gesellschaft mit beschränkter Haftung (SARL)
Eine der häufigsten Unternehmensstrukturen in Luxemburg ist die Société à Responsabilité Limitée (SARL)oder eine private Gesellschaft mit beschränkter Haftung. Diese Struktur ist für IT-Unternehmer besonders attraktiv, da sie eine beschränkte Haftung vorsieht und das persönliche Vermögen des Geschäftsinhabers schützt.
Die wichtigsten Merkmale einer SARL:
- Mindestaktienkapital: Das erforderliche Mindestaktienkapital beträgt 12.000 € und muss zum Zeitpunkt der Gründung vollständig gezeichnet und eingezahlt sein.
- Anzahl der Gesellschafter: Eine luxemburgische LLC (Gesellschaft mit beschränkter Haftung) SARL kann mit mindestens einem und maximal 100 Anteilseignern gegründet werden.
- Haftungsschutz: Die Haftung der Aktionäre ist auf ihre Einlagen beschränkt.
- Flexible Verwaltung: Eine SARL benötigt keinen Vorstand, was ihre Verwaltung im Vergleich zu anderen rechtlichen Strukturen vereinfacht.
Anforderungen an das Aktienkapital
Wie bereits erwähnt, beträgt das Mindestaktienkapital für eine SARL 12.000 €. Dieses Kapital muss zum Zeitpunkt der Eintragung vollständig eingezahlt sein. Die Aktien des Unternehmens können nicht frei übertragen werden, es sei denn, alle Aktionäre stimmen zu, was eine bessere Kontrolle über das Eigentum gewährleistet.
Für IT-Startups ist es unerlässlich, über ein ausreichendes Betriebskapital zu verfügen, das über die gesetzlichen Anforderungen hinausgeht. Viele Startups entscheiden sich für ein höheres Grundkapital, um Investoren und potenziellen Geschäftspartnern gegenüber finanzielle Stabilität zu demonstrieren.
Die Körperschaftssteuer im Jahr 2025: Was ist neu?
Mit der Unternehmenssteuerreform 2025 verfeinert Luxemburg weiterhin seine Steuerpolitik, um sein wettbewerbsfähiges Geschäftsumfeld zu erhalten. Die neuen Körperschaftssteuersätze lauten wie folgt:
- Unternehmen mit einem zu versteuernden Einkommen unter 175.000 €: 14% Körperschaftssteuer.
- Unternehmen mit einem zu versteuernden Einkommen zwischen €175.000 und €200.000: progressiver Steuersatz bis zu 14%.
- Unternehmen mit einem zu versteuernden Einkommen von mehr als 200.000 €: 14% Körperschaftssteuer, zuzüglich des Solidaritätszuschlags von 7%, was einen effektiven Steuersatz von ca. 14,98% ergibt.
- Kommunale Gewerbesteuer: Variiert je nach der Gemeinde, in der das Unternehmen ansässig ist (für Luxemburg-Stadt beträgt sie 6,75%).
Für IT-Unternehmen spielt die Besteuerung eine wichtige Rolle bei der Finanzplanung. Glücklicherweise bietet Luxemburg verschiedene Steueranreize, darunter IP-Steuervergünstigungen (Steuerermäßigungen für Einkommen aus geistigem Eigentum) und F&E-Zuschüsse für innovative Technologieunternehmen.
Eröffnung eines Geschäftskontos mit der Hilfe von Damalion
Ein entscheidender Schritt bei der Gründung Ihres IT-Unternehmens in Luxemburg ist die Eröffnung eines Firmenkontos. Viele luxemburgische Banken haben strenge Compliance-Richtlinien, und es ist für Unternehmer oft schwierig, ein Konto zu eröffnen.
Damalion vereinfacht diesen Prozess, indem wir Unternehmern bei der Auswahl des richtigen Bankpartners und der Bearbeitung der erforderlichen Unterlagen helfen. Unser Fachwissen gewährleistet einen reibungslosen Ablauf der Kontoeröffnung, der Folgendes umfasst:
- Überprüfung von Unternehmensdokumenten
- Vorbereitung von Compliance-Berichten
- Unterstützung bei der Kommunikation mit Banken
Schritte zur Registrierung Ihres IT-Unternehmens in Luxemburg
- Wählen Sie einen Firmennamen: Vergewissern Sie sich, dass der Name eindeutig ist und zur Registrierung zur Verfügung steht.
- Entwurf und notarielle Beglaubigung der Satzung: Die Satzung des Unternehmens muss vorbereitet und notariell beglaubigt werden.
- Aktienkapital einzahlen: Überweisen Sie das Mindestaktienkapital auf ein luxemburgisches Bankkonto.
- Melden Sie sich beim Luxemburger Handels- und Gesellschaftsregister (RCSL) an: Reichen Sie alle erforderlichen Dokumente für die Gründung ein.
- Einholen von Geschäftslizenzen (falls erforderlich): IT-Unternehmen benötigen je nach ihrer Tätigkeit möglicherweise spezielle Genehmigungen.
- Steuer- und Mehrwertsteuer-Registrierung: Registrieren Sie sich bei den luxemburgischen Steuerbehörden für Körperschaftssteuer, Mehrwertsteuer und andere Compliance-Anforderungen.
- Stellen Sie Mitarbeiter ein und beachten Sie die Sozialversicherungsvorschriften: Wenn Sie planen, Mitarbeiter einzustellen, sorgen Sie für eine ordnungsgemäße Anmeldung bei der Sozialversicherungsanstalt.
Warum mit Damalion arbeiten?
Die Gründung eines IT-Unternehmens in Luxemburg erfordert die Bewältigung komplexer rechtlicher und finanzieller Anforderungen. Damalion bietet fachkundige Beratung in:
- Firmengründung und Registrierung
- ein ortsansässiger (Mit-)Direktor, der Ihr Unternehmen bei den Behörden vertritt (Sie entscheiden, ob der Direktor Zugriff auf das Bankkonto des Unternehmens haben soll oder nicht, um Geschäfte zu tätigen)
- Eröffnung eines Bankkontos für Unternehmen
- Strategien zur Steueroptimierung
- Einhaltung der lokalen Vorschriften
Mit unserer Erfahrung in der Unterstützung von IT-Unternehmern sorgen wir für einen reibungslosen Geschäftsaufbau, so dass Sie sich auf Innovation und Wachstum konzentrieren können.
Luxemburg bietet mit seinem unternehmensfreundlichen Umfeld, seinem vorteilhaften Steuersystem und seinem starken Finanzsektor eine hervorragende Gelegenheit für IT-Unternehmer. Wenn Sie eine SARL gründen, profitieren Sie vom Schutz der beschränkten Haftung, einer einfachen Verwaltung und einer attraktiven Unternehmenssteuerstruktur.
Mit der Unterstützung von Damalion können Sie Ihr IT-Unternehmen in Luxemburg selbstbewusst gründen, problemlos ein Bankkonto eröffnen und von der wirtschaftsfreundlichen Politik des Landes profitieren. Kontaktieren Sie noch heute Ihren Damalion-Experten, um Ihr IT-Unternehmen in Luxemburg zu gründen!
