Dlaczego warto wybrać Luksemburg dla swojej firmy IT?
Przedsiębiorcy z branży IT wybierają Luksemburg, aby ustabilizować, rozwinąć lub rozpocząć działalność w Luksemburgu. Luksemburg stał się jednym z najlepszych miejsc w Europie dla firm z branży IT dzięki strategicznej lokalizacji, przyjaznym dla biznesu przepisom i silnemu sektorowi finansowemu. Kraj ten oferuje doskonałe środowisko dla startupów, szczególnie w dziedzinie technologii i innowacji. Dzięki dostępowi do wysoko wykwalifikowanej siły roboczej, zachętom rządowym i stabilnej gospodarce, Luksemburg stanowi solidną podstawę dla przedsiębiorców z branży IT. (Aby dowiedzieć się więcej, przeczytaj nasz przewodnik)
Struktura prawna: Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (SARL)
Jedną z najpopularniejszych struktur biznesowych w Luksemburgu jest Société à Responsabilité Limitée (SARL)czyli prywatna spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Struktura ta jest szczególnie atrakcyjna dla przedsiębiorców z branży IT ze względu na funkcję ograniczonej odpowiedzialności, chroniącą majątek osobisty właściciela firmy.
Kluczowe cechy spółki SARL:
- Minimalny kapitał zakładowy: Minimalny wymagany kapitał zakładowy wynosi 12.000 EUR, w pełni subskrybowany i opłacony w momencie założenia spółki.
- Liczba udziałowców: Luksemburska spółka LLC (spółka z ograniczoną odpowiedzialnością) SARL może zostać utworzona z co najmniej jednym udziałowcem i maksymalnie 100 udziałowcami.
- Ochrona przed odpowiedzialnością: Odpowiedzialność akcjonariuszy jest ograniczona do wysokości ich wkładów.
- Elastyczne zarządzanie: Spółka SARL nie wymaga zarządu, dzięki czemu jest łatwiejsza w zarządzaniu w porównaniu z innymi strukturami prawnymi.
Wymogi dotyczące kapitału zakładowego
Jak wspomniano, minimalny kapitał zakładowy dla SARL wynosi 12 000 EUR. Kapitał ten musi być w pełni opłacony w momencie rejestracji. Akcje spółki nie mogą być swobodnie przenoszone, chyba że wszyscy akcjonariusze wyrażą na to zgodę, co zapewnia lepszą kontrolę nad własnością.
Dla startupów IT kluczowe jest posiadanie wystarczającego kapitału obrotowego, wykraczającego poza wymogi prawne. Wiele startupów decyduje się na wyższy kapitał zakładowy, aby zademonstrować stabilność finansową inwestorom i potencjalnym partnerom biznesowym.
Podatek dochodowy od osób prawnych w 2025 roku: Co nowego?
Wraz z reformą podatku dochodowego od osób prawnych z 2025 r. Luksemburg nadal udoskonala swoją politykę podatkową, aby utrzymać konkurencyjne otoczenie biznesowe. Nowe stawki podatku dochodowego od osób prawnych są następujące:
- Spółki o dochodzie podlegającym opodatkowaniu poniżej 175 000 EUR: 14% podatku dochodowego od osób prawnych.
- Spółki o dochodzie podlegającym opodatkowaniu między 175 000 EUR a 200 000 EUR: progresywna stawka podatku do 14%.
- Spółki o dochodzie podlegającym opodatkowaniu powyżej 200 000 EUR: 14% podatek dochodowy od osób prawnych plus 7% dopłata solidarnościowa, co daje efektywną stawkę podatkową w wysokości około 14,98%.
- Miejski podatek od działalności gospodarczej: Różni się w zależności od gminy, w której znajduje się spółka (w przypadku miasta Luksemburg wynosi 6,75%).
Dla firm z branży IT podatki odgrywają istotną rolę w planowaniu finansowym. Na szczęście Luksemburg oferuje różne zachęty podatkowe, w tym ulgi podatkowe z tytułu własności intelektualnej (ulgi podatkowe od dochodów pochodzących z własności intelektualnej) oraz dotacje na badania i rozwój dla innowacyjnych firm technologicznych.
Otwarcie firmowego konta bankowego z pomocą Damalion
Kluczowym krokiem w zakładaniu firmy IT w Luksemburgu jest otwarcie firmowego konta bankowego. Wiele luksemburskich banków ma ścisłe zasady zgodności, a przedsiębiorcy często napotykają wyzwania związane z zatwierdzeniem konta.
Damalion upraszcza ten proces, pomagając przedsiębiorcom w wyborze odpowiedniego partnera bankowego i obsłudze niezbędnej dokumentacji. Nasze doświadczenie zapewnia płynny proces otwierania konta, który obejmuje:
- Weryfikacja dokumentów firmowych
- Przygotowywanie raportów zgodności
- Pomoc w komunikacji z bankami
Kroki prowadzące do rejestracji firmy IT w Luksemburgu
- Wybór nazwy spółki: Upewnij się, że nazwa jest unikalna i dostępna do rejestracji.
- Sporządzenie i poświadczenie notarialne statutu spółki: Statut spółki musi zostać przygotowany i poświadczony notarialnie.
- Wpłata kapitału zakładowego: Przelew minimalnego kapitału zakładowego na rachunek bankowy w Luksemburgu.
- Rejestracja w luksemburskim rejestrze handlowym i rejestrze spółek (RCSL): Prześlij wszystkie wymagane dokumenty do rejestracji.
- Uzyskanie licencji biznesowych (jeśli są wymagane): Firmy IT mogą potrzebować specjalnych zezwoleń, w zależności od ich działalności.
- Rejestracja podatkowa i VAT: Rejestracja w luksemburskim urzędzie skarbowym na potrzeby podatku dochodowego od osób prawnych, podatku VAT i innych wymogów zgodności.
- Zatrudnianie pracowników i przestrzeganie przepisów dotyczących ubezpieczeń społecznych: Jeśli planujesz zatrudnić pracowników, zadbaj o odpowiednią rejestrację w urzędzie ubezpieczeń społecznych.
Dlaczego warto pracować z Damalion?
Założenie firmy IT w Luksemburgu wiąże się z koniecznością spełnienia złożonych wymogów prawnych i finansowych. Damalion zapewnia wskazówki ekspertów w zakresie:
- Zakładanie i rejestracja spółek
- lokalny (współ)dyrektor, który będzie reprezentował Twoją firmę w pobliżu władz (Ty decydujesz, czy chcesz, aby dyrektor miał dostęp do konta bankowego firmy, czy nie miał dostępu do dokonywania operacji)
- Otwarcie firmowego konta bankowego
- Strategie optymalizacji podatkowej
- Zgodność z lokalnymi przepisami
Dzięki naszemu doświadczeniu we wspieraniu przedsiębiorców z branży IT zapewniamy płynny proces zakładania firmy, pozwalając skupić się na innowacjach i rozwoju.
Luksemburg stanowi wyjątkową okazję dla przedsiębiorców z branży IT, ze swoim przyjaznym dla biznesu środowiskiem, korzystnym systemem podatkowym i silnym sektorem finansowym. Zakładając spółkę SARL, można skorzystać z ochrony ograniczonej odpowiedzialności, prostego zarządzania i atrakcyjnej struktury podatku dochodowego od osób prawnych.
Dzięki wsparciu Damalion możesz śmiało założyć firmę IT w Luksemburgu, płynnie otworzyć konto bankowe i skorzystać z pro-biznesowej polityki tego kraju. Skontaktuj się z ekspertem Damalion już dziś, aby rozpocząć swoje przedsięwzięcie IT w Luksemburgu!
