في عام 2025، يواجه مصدّرو السلع الاستهلاكية – خاصةًفي قطاعات التجميل والعناية الشخصية والأغذية المعبأة ومنتجات الحيوانات الأليفة – ضغوطًا متزايدة لتحسين هياكل التكلفة أثناء التنقل في المشهد التنظيمي المتنوع والمعقد في أوروبا. وتواصل لوكسمبورغ، ببيئتها الصديقة للأعمال التجارية ومركباتها الحديثة للشركات وموقعها الاستراتيجي في الاتحاد الأوروبي، العمل كبوابة عالية الكفاءة للمصدرين الدوليين لتبسيط العمليات الأوروبية.
سواء كنت علامة تجارية أمريكية للعناية بالبشرة أو منتجًا ألمانيًا لأغذية الحيوانات الأليفة، فإن إنشاء شركة تجارية في لوكسمبورغ يمكن أن يقلل من الأعباء الضريبية ويعزز الكفاءة التشغيلية ويزيد من الوصول إلى السوق.
لماذا لوكسمبورغ؟
لوكسمبورغ أكثر من مجرد مركز مالي. فموقعها في قلب أوروبا، وقوتها العاملة متعددة اللغات، وعضويتها في الاتحاد الأوروبي، وهياكلها المؤسسية المرنة تجعلها قاعدة مثالية للمصدرين الذين يستهدفون السوق الأوروبية. مع إجمالي معدل ضريبة دخل الشركات الفعلي البالغ 23.87% في عام 2025، يمكن للمصدرين الاستفادة من العمليات ذات الكفاءة الضريبية مع الاستفادة من إطار قانوني وتنظيمي متقدم.
الكيانات القانونية الرئيسية في لوكسمبورغ للمصدرين
يختار المصدّرون عموماً بين ثلاث مركبات تجارية رئيسية في لوكسمبورغ اعتماداً على حجم الأعمال التجارية والرغبة في الاستثمار:
الجدول 1: مقارنة بين كيانات الشركات في لوكسمبورغ
| الشكل القانوني | الحد الأدنى لرأس المال | عدد المساهمين | المديونية | مناسبة ل |
|---|---|---|---|---|
| SARL-S (Simplified Private Limited) | 1 إلى 12,000 يورو | 1 إلى 1 (يجب أن يكون المؤسس فردًا) | تقتصر على المساهمات | المصدرون الصغار إلى المتوسطون/الشركات الناشئة |
| SARL (خاصة محدودة) | €12,000 | 1 إلى 100 يورو | تقتصر على المساهمات | الشركات الصغيرة والمتوسطة القائمة |
| ش.م.ع (عامة محدودة) | €30,000 | 1+ (يمكن أن تصبح عامة) | تقتصر على المساهمات | الشركات الكبيرة أو الشركات المصدرة كثيفة رأس المال |
تتيح هذه الوسائل للمصدرين إدارة المخزون وإصدار الفواتير للعملاء الأوروبيين والتعامل مع عمليات ضريبة القيمة المضافة بكفاءة أكبر من خلال هيكل مركزي.
تسجيل ضريبة القيمة المضافة ومخططات التداول
بمجرد تأسيس الشركة، يجب على المصدرين التسجيل في ضريبة القيمة المضافة. لا يزال معدل ضريبة القيمة المضافة القياسي في لوكسمبورغ من أدنى المعدلات في الاتحاد الأوروبي بنسبة 17%، مما يخلق ميزة للشركات التي تستورد السلع وتعيد بيعها في جميع أنحاء أوروبا.
من خلال خطط التوريد داخل الاتحاد الأوروبي، يمكن لشركة لوكسمبورغ شراء السلع المعفاة من ضريبة القيمة المضافة من دول الاتحاد الأوروبي الأخرى وإعادة بيعها داخل الاتحاد الأوروبي بموجب أنظمة مبسطة لضريبة القيمة المضافة. وهذا يقلل من مدفوعات الضرائب المقدمة ويحسن التدفق النقدي.
المصدرون من دول خارج الاتحاد الأوروبي مثل الولايات المتحدة يستفيدون بشكل كبير، حيث تصبح شركة لوكسمبورغ هي المستورد المقيم في الاتحاد الأوروبي المسجل، مما يسهل التخليص الجمركي ويقلل من تعقيدات ضريبة القيمة المضافة للعملاء النهائيين.
مثال: يمكن لعلامة تجارية لمستحضرات التجميل التي تتخذ من كاليفورنيا مقراً لها وتصدر منتجات العناية بالبشرة أن تشحن البضائع إلى لوكسمبورغ وتستوردها تحت شركة SARL التابعة لها وتعيد توزيعها في جميع أنحاء الاتحاد الأوروبي مع الامتثال لضريبة القيمة المضافة المحلية – كل ذلك مع الاستفادة من النظام الضريبي الفعال في لوكسمبورغ.
التصاريح المبسطة والامتثال التنظيمي
تندرج السلع الاستهلاكية مثل الأغذية المعبأة ومستحضرات التجميل ومنتجات الحيوانات الأليفة تحت لوائح الاتحاد الأوروبي المحددة. تبسط لوكسمبورغ عملية الحصول على الإخطارات والتسجيلات اللازمة للمنتجات:
-
منتجات التجميل والعناية الشخصية: يجب أن تكون المنتجات مسجلة في بوابة إخطار منتجات التجميل (CPNP)والتي يمكن لشركة مقرها لوكسمبورغ التعامل معها بصفتها الشخص المسؤول في الاتحاد الأوروبي.
-
الأغذية المعبأة ومنتجات الحيوانات الأليفة: يجب على الشركات الامتثال للوائح الاتحاد الأوروبي الخاصة بسلامة الأغذية ووضع العلامات عليها، بما في ذلك التسجيل لدى وكالة سلامة الأغذية في لوكسمبورغ في حالة استيراد المنتجات.
يضمن العمل من لوكسمبورغ الامتثال المركزي، وهو أمر مفيد بشكل خاص للمصدرين الذين يتعاملون مع سلطات وطنية متعددة في جميع أنحاء أوروبا.
تحسين التكاليف من خلال مركز تجاري مركزي في الاتحاد الأوروبي
مصدّرو مستحضرات التجميل والعناية الشخصية
تسمح شركات لوكسمبورغ للعلامات التجارية في مجال التجميل بتركيز التوزيع الأوروبي وإدارة نفقات التسويق المحلي والمطالبة بمدخلات ضريبة القيمة المضافة على أنشطة التعبئة والتغليف والأنشطة الترويجية. وعلاوة على ذلك، يمكن للعلامات التجارية تقليل تعرضها للضرائب عن طريق خصم تكاليف الملكية الفكرية (IP) ومدفوعات الإتاوة.
مثال: تنتقل شركة ألمانية للعناية بالبشرة من البيع مباشرة من ألمانيا إلى إدارة أعمالها في الاتحاد الأوروبي من خلال شركة لوكسمبورغ ذات المسؤولية المحدودة. وهي تستفيد الآن من:
-
انخفاض ضريبة القيمة المضافة على تكاليف التسويق والتخزين
-
قابلية خصم الإتاوات المدفوعة للمقر الرئيسي الألماني
-
تبسيط الفواتير عبر الموزعين في الاتحاد الأوروبي
مصدّرو الأغذية المعبأة
تقدم لوكسمبورغ مزايا لوجستية وإجراءات استيراد سلسة لمصدري الأغذية المعبأة. فالتخليص الجمركي من خلال ميناء لكسمبرغ الفعال وخطوط السكك الحديدية في لكسمبرغ يقلل من التأخير وتكاليف التخزين.
على سبيل المثال، شركة شركة وجبات خفيفة خالية من الغلوتين ومقرها تكساس التي تعمل من خلال شركة SARL-S في لوكسمبورغ تتجنب التأخيرات الجمركية في موانئ الاتحاد الأوروبي الكبيرة وتدير المبيعات لتجار التجزئة في فرنسا وبلجيكا وهولندا مع إيداعات مبسطة لضريبة القيمة المضافة.
مصدّرو منتجات الحيوانات الأليفة
تتزايد شعبية منتجات الحيوانات الأليفة – وخاصة أغذية الحيوانات الأليفة الممتازة ومستلزماتها. يمكن للمصدّرين تسجيل كيانات لوكسمبورغ لتخزين البضائع ووضع العلامات عليها وتوزيعها بكفاءة. يستفيد المستوردون من الإطار التنظيمي المنسق لمنتجات الحيوانات الأليفة.
انتقلت إحدى العلامات التجارية لأغذية الحيوانات الأليفة الفاخرة التي تتخذ من برلين مقراً لها مؤخراً إلى هيكل شركة مساهمة لوكسمبورغ للوصول إلى رأس مال الأسهم الخاصة والتوسع في جميع أنحاء جنوب أوروبا، وتحسين الخدمات اللوجستية والضرائب.
الكفاءة الضريبية وهيكلة الملكية الفكرية
تكمن الميزة الرئيسية لاستخدام لوكسمبورغ في التخطيط الضريبي للملكية الفكرية. يمكن لمصدّري السلع الاستهلاكية الذين لديهم علامات تجارية لعلامات تجارية وابتكارات في مجال التعبئة والتغليف والصيغ هيكلة ملكية الملكية الفكرية من خلال كيان في لوكسمبورغ.
وهذا يتيح لهم ذلك:
-
ترخيص الملكية الفكرية للموزعين في الاتحاد الأوروبي والمطالبة بالخصومات
-
مركزية دخل الإتاوة
-
إمكانية الاستفادة من نظام لوكسمبورغ للملكية الفكرية (رهناً بالأهلية)
والنتيجة هي هيكل مجموعة أكثر كفاءة من الناحية الضريبية، وهي ذات قيمة خاصة لمنتجات التجميل أو منتجات العافية ذات هامش الربح المرتفع.
فرص التصدير عبر الحدود للمصدرين الأمريكيين والألمان
برزت لوكسمبورغ كنقطة دخول مفضلة للمصدرين الأمريكيين الذين يتطلعون إلى تأسيس موطئ قدم قانوني في أوروبا. فالبلد الذي يتميز بالمهنيين الناطقين باللغة الإنجليزية، والقوانين المتوافقة مع الاتحاد الأوروبي، وعدم وجود قيود على الملكية الأجنبية يجعل من السهل بدء العمليات.
وفي الوقت نفسه، يقوم المصدّرون الألمان بنقل وظائفهم التجارية والحيازة إلى لوكسمبورغ بشكل متزايد. فالضرائب المرتفعة على الشركات في ألمانيا (حوالي 30%) تجعل معدل ضريبة دخل الشركات في لوكسمبورغ البالغ 23.87% جذاباً للشركات متوسطة الحجم التي تسعى إلى حماية هوامش الربح مع البقاء بالقرب من سوقها المحلية.
مثال حالة: قامت شركة ألمانية عائلية ألمانية لمزيلات العرق الطبيعية، تواجه ارتفاعًا في تكاليف العمالة والتكاليف التشغيلية، بنقل فواتيرها الأوروبية وتخزينها إلى شركة لوكسمبورغ ش.م.م.م. وهي تستفيد الآن من:
-
معدلات ضرائب فعلية أقل
-
المواءمة التنظيمية الكاملة للاتحاد الأوروبي
-
خيارات مصرفية وتمويلية أكثر ملاءمة
الخدمات المصرفية للأعمال والدعم المالي
يتسم القطاع المصرفي في لوكسمبورغ بطابعه الدولي والتوجه التجاري. ويمكن للمصدرين الوصول إلى:
-
حسابات مصممة خصيصاً لنماذج التجارة الإلكترونية والاشتراكات
مع معايير الامتثال العالية، تُجري بنوك لوكسمبورغ فحوصات شاملة لمعايير “اعرف عميلك” ومكافحة غسل الأموال، ولكن بمجرد الموافقة عليها، تتمتع الشركات بعلاقات مصرفية مستقرة وموثوقة – وهي ضرورية للتداول عبر الحدود.
المادة المؤسسية والمتطلبات المحلية
وللاستفادة من المعاهدات الضريبية والحفاظ على المصداقية، يجب على شركات لوكسمبورغ الحفاظ على المضمون الكافي:
-
مكتب مسجل
-
مسك الدفاتر والحسابات السنوية
-
اتخاذ القرارات الفعالة في لوكسمبورغ
ولحسن الحظ، فإن متطلبات المواد معقولة، ويمكن للمصدرين الاستعانة بمصادر خارجية للعديد من الوظائف لمقدمي الخدمات المحليين.
داماليون تدعم مصدري السلع الاستهلاكية
في Damalion، نساعد مصدري السلع الاستهلاكية على إنشاء هياكل تجارية فعالة في لوكسمبورغ. وسواء كنت تطلق علامة تجارية جديدة في مجال التجميل في أوروبا أو تعمل على تحسين البصمة الضريبية لشركة أغذية ألمانية، فإن خبراء Damalion يرشدونك في كل خطوة – بدءًا من تأسيس الشركة وتسجيل ضريبة القيمة المضافة إلى الامتثال والمقدمات المصرفية.
✅ نحن متخصصون في:
-
تشكيلات SARL-S وSARL وSARL وSA مع تصريح عمل
-
الامتثال للاستيراد والتجارة في الاتحاد الأوروبي
-
تسجيل ضريبة القيمة المضافة والمحاسبة
-
المدير وترتيبات المكتب
-
هيكلة الملكية الفكرية وتحسين الإتاوة
-
الدعم العابر للحدود للمصدرين الأمريكيين والألمان.
تُعد لوكسمبورغ أكثر من مجرد مركز مالي – إنها نقطة انطلاق لمصدري السلع الاستهلاكية الذين يستهدفون السوق الأوروبية. فبفضل قوانين الشركات المرنة، والمزايا الضريبية، ومعدل ضريبة القيمة المضافة المنخفض، والبنية التحتية الموثوقة، يمكن للمصدرين خفض التكاليف والتوسع بكفاءة والحفاظ على قدرتهم التنافسية.
هل أنت مستعد لتوسيع نطاق صادراتك مع شركة لوكسمبورغ؟ تواصل مع داماليون اليوم ودعنا نرشدك إلى التوسع في أوروبا.
