Hoe exporteurs van consumentengoederen Luxemburgse handelsvennootschappen gebruiken om kosten te optimaliseren

In 2025 staan exporteurs van consumentengoederen – vooralin de sectoren schoonheidsproducten, persoonlijke verzorging, verpakte voedingsmiddelen en producten voor huisdieren – onder toenemende druk om hun kostenstructuren te optimaliseren terwijl ze door het diverse en complexe Europese regelgevingslandschap moeten navigeren. Luxemburg, met zijn bedrijfsvriendelijke omgeving, moderne bedrijfsvoertuigen en strategische ligging in de EU, blijft een zeer efficiënte toegangspoort voor internationale exporteurs om Europese activiteiten te stroomlijnen.

Of u nu een Amerikaans huidverzorgingsmerk of een Duitse producent van dierenvoeding bent, het opzetten van een Luxemburgse commerciële vennootschap kan de belastingdruk verlagen, de operationele efficiëntie verbeteren en het marktbereik vergroten.

Waarom Luxemburg?

Luxemburg is meer dan alleen een financieel centrum. Zijn ligging in het hart van Europa, meertalige arbeidskrachten, EU-lidmaatschap en flexibele bedrijfsstructuren maken het een ideale uitvalsbasis voor exporteurs die zich richten op de Europese markt. Met een totale effectieve vennootschapsbelasting van 23,87% in 2025 kunnen exporteurs profiteren van belastingefficiënte activiteiten en tegelijkertijd profiteren van een geavanceerd wet- en regelgevingskader.

Belangrijkste Luxemburgse rechtspersonen voor exporteurs

Exporteurs kiezen over het algemeen uit drie belangrijke Luxemburgse bedrijfsvehikels, afhankelijk van de grootte van het bedrijf en de investeringsbereidheid:

Tabel 1: Vergelijking van Luxemburgse bedrijfsentiteiten

Met deze voertuigen kunnen exporteurs hun voorraad beheren, Europese klanten factureren en BTW-transacties efficiënter afhandelen via een centrale structuur.

BTW-registratie en handelsregelingen

Zodra een bedrijf is opgericht, moeten exporteurs zich registreren voor de btw. Het standaard BTW-tarief van Luxemburg blijft met 17% een van de laagste in de EU, wat een voordeel is voor bedrijven die goederen importeren en doorverkopen in heel Europa.

Via intracommunautaire leveringen kan een Luxemburgs bedrijf goederen btw-vrij inkopen in andere landen van de Europese Unie en ze binnen de EU doorverkopen onder vereenvoudigde btw-regelingen. Dit vermindert de vooraf te betalen belasting en verbetert de cashflow.

Exporteurs uit niet-EU-landen zoals de Verenigde Staten profiteren hier enorm van, omdat het Luxemburgse bedrijf de EU-ingezeten importeur van record wordt, waardoor de douane-inklaring wordt vereenvoudigd en de btw-complexiteit voor eindklanten wordt verminderd.

Voorbeeld: Een in Californië gevestigd schoonheidsmerk dat huidverzorgingsproducten exporteert, kan goederen naar Luxemburg verschepen, ze importeren onder zijn SARL-bedrijf en ze opnieuw distribueren in de hele EU met naleving van de lokale btw – en dat alles met gebruikmaking van het efficiënte belastingregime van Luxemburg.

Gestroomlijnde vergunningen en naleving van regelgeving

Consumptiegoederen zoals verpakte voedingsmiddelen, cosmetica en huisdierproducten vallen onder specifieke EU-verordeningen. Luxemburg vereenvoudigt het proces voor het verkrijgen van de noodzakelijke productkennisgevingen en -registraties:

• Schoonheid en persoonlijke verzorging: Producten moeten geregistreerd zijn in het Cosmetic Product Notification Portal (CPNP)waarvoor een in Luxemburg gevestigd bedrijf als EU-verantwoordelijke kan optreden.

• Verpakte voedingsmiddelen en producten voor huisdieren: Bedrijven moeten voldoen aan de EU-regelgeving voor voedselveiligheid en etikettering, waaronder registratie bij het Luxemburgse bureau voor voedselveiligheid als ze producten importeren.

Werken vanuit Luxemburg zorgt voor gecentraliseerde naleving, wat vooral handig is voor exporteurs die te maken hebben met meerdere nationale autoriteiten in heel Europa.

Kosten optimaliseren met een gecentraliseerde EU-handelshub

Schoonheid & Persoonlijke Verzorging Exporteurs

Luxemburgse bedrijven bieden beautymerken de mogelijkheid om de Europese distributie te centraliseren, lokale marketinguitgaven te beheren en btw te vragen over verpakkingen en promotionele activiteiten. Bovendien kunnen merken hun belastingrisico verlagen door de kosten voor intellectueel eigendom (IE) en royalty’s af te trekken.

Voorbeeld: Een Duits huidverzorgingsbedrijf stapt over van rechtstreekse verkoop vanuit Duitsland naar het beheer van zijn EU-activiteiten via een Luxemburgse SARL. Het profiteert nu van:

• Lagere btw op marketing- en opslagkosten

• Aftrekbaarheid van royalty’s betaald aan het Duitse hoofdkantoor

• Gestroomlijnde facturering voor EU-distributeurs

Exporteurs van verpakte voedingsmiddelen

Luxemburg biedt logistieke voordelen en soepele importprocedures voor exporteurs van verpakte voedingsmiddelen. Douaneafhandeling via de efficiënte haven- en spoorverbindingen van Luxemburg vermindert vertragingen en opslagkosten.

Een in glutenvrij snackbedrijf uit Texas dat via een Luxemburgse SARL-S werkt, douanevertragingen in grotere EU-havens vermijden en de verkoop aan detailhandelaars in Frankrijk, België en Nederland beheren met vereenvoudigde btw-aangiften.

Producten voor huisdieren exporteurs

Producten voor huisdieren, vooral premium dierenvoeding en accessoires, worden steeds populairder. Exporteurs kunnen Luxemburgse entiteiten registreren om goederen efficiënt op te slaan, te labelen en te distribueren. Importeurs profiteren van een geharmoniseerd regelgevend kader voor huisdierproducten.

Een in Berlijn gevestigd premium dierenvoedingsmerk is onlangs overgestapt op een Luxemburgse SA-structuur om toegang te krijgen tot private equity-kapitaal en uit te breiden in Zuid-Europa, waarbij de logistiek en belastingheffing werden geoptimaliseerd.

Belastingefficiëntie en IP-structurering

Een belangrijk voordeel van Luxemburg is de belastingplanning voor intellectuele eigendom. Exporteurs van consumentengoederen met handelsmerken, verpakkingsinnovaties en formules kunnen het IP-eigendom structureren via een Luxemburgse entiteit.

Hierdoor kunnen ze:

• IP licenseren aan EU-distributeurs en aftrek claimen

• Royalty-inkomsten centraliseren

• Potentieel profiteren van het Luxemburgse IP-regime (afhankelijk van geschiktheid)

Het resultaat is een fiscaal efficiëntere groepsstructuur, vooral waardevol voor beauty- of wellnessproducten met hoge marges.

Grensoverschrijdende kansen voor Amerikaanse en Duitse exporteurs

Luxemburg heeft zich ontpopt tot het favoriete toegangspunt voor Amerikaanse exporteurs die juridische voet aan de grond willen krijgen in Europa. De Engelssprekende professionals in het land, de EU-compatibele wetgeving en de afwezigheid van beperkingen op buitenlands eigendom maken het gemakkelijk om activiteiten op te starten.

Ondertussen verplaatsen Duitse exporteurs steeds meer handels- en holdingfuncties naar Luxemburg. De hoge vennootschapsbelasting in Duitsland (ongeveer 30%) maakt het Luxemburgse tarief van 23,87% aantrekkelijk voor middelgrote bedrijven die hun marges willen beschermen en toch dicht bij hun thuismarkt willen blijven.

Praktijkvoorbeeld: Een Duits natuurlijk deodorantbedrijf in familiebezit, dat geconfronteerd werd met stijgende arbeids- en operationele kosten, heeft zijn Europese facturatie en opslag overgebracht naar een SARL in Luxemburg. Het profiteert nu van:

• Lagere effectieve belastingtarieven

• Volledige aanpassing aan EU-regelgeving

• Voordeligere bank- en financieringsopties

Bankieren en financiële ondersteuning voor bedrijven

De Luxemburgse banksector is zeer internationaal en zakelijk georiënteerd. Exporteurs hebben toegang:

• Zakelijke rekeningen in meerdere valuta

• Handelsfinanciering en factoring

• Accounts op maat voor eCommerce en abonnementsmodellen

Luxemburgse banken hanteren hoge compliance-normen en voeren grondige KYC- en AML-controles uit, maar zodra ze zijn goedgekeurd, genieten bedrijven van stabiele, betrouwbare bankrelaties – essentieel voor grensoverschrijdende handel.

Zakelijke inhoud en lokale vereisten

Om te kunnen profiteren van belastingverdragen en geloofwaardig te blijven, moeten Luxemburgse bedrijven voldoende substantie behouden:

• Plaatselijke directeur(en)

• Geregistreerd kantoor

• Boekhouding en jaarrekeningen

• Actieve besluitvorming in Luxemburg

Gelukkig zijn de substance-eisen redelijk en kunnen exporteurs veel functies uitbesteden aan lokale dienstverleners.

Damalion ondersteunt exporteurs van consumptiegoederen

Bij Damalion helpen we exporteurs van consumentengoederen bij het opzetten van efficiënte handelsstructuren in Luxemburg. Of u nu een nieuw schoonheidsmerk in Europa wilt lanceren of de belastingvoetafdruk van een Duits levensmiddelenbedrijf wilt optimaliseren, onze Damalion-experts begeleiden u bij elke stap – van bedrijfsoprichting en btw-registratie tot naleving en bankintroducties.

✅ We zijn gespecialiseerd in:

• SARL-S, SARL en SA-formaties met bedrijfsvergunning

• Naleving van EU-invoer en -handel

• BTW-registratie en boekhouding

• Directeur en kantoorregelingen

• IP-structurering en royaltyoptimalisatie

• Grensoverschrijdende ondersteuning voor Amerikaanse en Duitse exporteurs.

Luxemburg is meer dan een financieel centrum: het is een springplank voor exporteurs van consumptiegoederen die zich richten op de Europese markt. Met zijn flexibele vennootschapswetgeving, belastingvoordelen, lage btw-tarief en betrouwbare infrastructuur kunnen exporteurs kosten besparen, efficiënt uitbreiden en concurrerend blijven.

Klaar om uw export uit te breiden met een Luxemburgs bedrijf? Neem vandaag nog contact op met Damalion en laat ons uw expansie in Europa begeleiden.