Hur exportörer av konsumentvaror använder luxemburgska handelsbolag för att optimera kostnaderna

Under 2025 kommer exportörer av konsumentvaror – särskiltinom skönhet, personlig vård, förpackade livsmedel och husdjursprodukter – att möta ett ökande tryck på att optimera kostnadsstrukturer samtidigt som de måste navigera i Europas mångsidiga och komplexa regelverk. Luxemburg, med sin företagsvänliga miljö, sina moderna företagsverktyg och sitt strategiska läge i EU, fortsätter att fungera som en mycket effektiv inkörsport för internationella exportörer som vill effektivisera sin verksamhet i Europa.

Oavsett om du är ett amerikanskt hudvårdsmärke eller en tysk tillverkare av djurfoder kan du genom att etablera ett handelsbolag i Luxemburg minska skattebördan, förbättra effektiviteten i verksamheten och öka räckvidden på marknaden.

Varför Luxemburg?

Luxemburg är mer än bara ett finansiellt nav. Dess läge i hjärtat av Europa, flerspråkiga arbetskraft, EU-medlemskap och flexibla företagsstrukturer gör det till en idealisk bas för exportörer som riktar sig till den europeiska marknaden. Med en total effektiv bolagsskattesats på 23,87 % år 2025 kan exportörer utnyttja skatteeffektiva verksamheter samtidigt som de drar nytta av ett avancerat rättsligt och regulatoriskt ramverk.

Viktiga juridiska enheter i Luxemburg för exportörer

Exportörer väljer i allmänhet mellan tre huvudsakliga luxemburgska kommersiella fordon beroende på företagets storlek och investeringsvilja:

Tabell 1: Jämförelse av luxemburgska företagsenheter

Dessa fordon gör det möjligt för exportörer att hantera lager, fakturera europeiska kunder och hantera momshantering mer effektivt genom en central struktur.

Momsregistrering och handelssystem

När ett företag har bildats måste exportörerna registrera sig för moms. Luxemburgs normala momssats på 17% är fortfarande en av de lägsta i EU, vilket skapar en fördel för företag som importerar och säljer varor i hela Europa.

Genom gemenskapsinterna leveranssystem kan ett luxemburgskt företag köpa varor momsfritt från andra EU-länder och sälja dem vidare inom EU enligt förenklade momssystem. Detta minskar de initiala skattebetalningarna och förbättrar kassaflödet.

Exportörer från länder utanför EU som t.ex. USA gynnas i hög grad, eftersom det luxemburgska företaget blir den registrerade importören i EU, vilket underlättar tullklareringen och minskar momskomplexiteten för slutkunderna.

Exempel: Ett Kalifornien-baserat skönhetsmärke som exporterar hudvårdsprodukter kan skicka varor till Luxemburg, importera dem under sitt SARL-bolag och distribuera dem vidare i EU med lokal momshantering – och samtidigt dra nytta av Luxemburgs effektiva skattesystem.

Effektiviserade tillstånd och regelefterlevnad

Konsumentvaror som förpackade livsmedel, kosmetika och husdjursprodukter omfattas av särskilda EU-förordningar. Luxemburg förenklar processen för att erhålla nödvändiga produktanmälningar och registreringar:

• Skönhet och personlig vård: Produkterna måste vara registrerade i Anmälningsportalen för kosmetiska produkter (CPNP)vilket ett Luxemburg-baserat företag kan hantera som EU-ansvarig person.

• Förpackade livsmedel och husdjursprodukter: Företagen måste följa EU:s bestämmelser om livsmedelssäkerhet och märkning, inklusive registrering hos Luxemburgs myndighet för livsmedelssäkerhet om de importerar produkter.

Att verka från Luxemburg säkerställer centraliserad efterlevnad, vilket är särskilt användbart för exportörer som har att göra med flera nationella myndigheter i Europa.

Optimera kostnaderna med en centraliserad handelsplats i EU

Exportörer av skönhet och personlig vård

Luxemburgska bolag gör det möjligt för skönhetsbolag att centralisera distributionen i Europa, hantera lokala marknadsföringskostnader och göra avdrag för moms på förpackningar och marknadsföringsaktiviteter. Dessutom kan varumärken minska sin skatteexponering genom att dra av kostnader för immateriella rättigheter (IP) och royaltybetalningar.

Exempel: Ett tyskt hudvårdsföretag byter från att sälja direkt från Tyskland till att sköta sin EU-verksamhet genom ett SARL i Luxemburg. Det drar nu nytta av:

• Lägre moms på marknadsförings- och lagerhållningskostnader

• Avdragsrätt för royalties som betalas till det tyska huvudkontoret

• Effektiviserad fakturering mellan distributörer i EU

Exportörer av förpackade livsmedel

Luxemburg erbjuder logistiska fördelar och smidiga importförfaranden för exportörer av förpackade livsmedel. Tullklarering via Luxemburgs effektiva hamn- och järnvägsförbindelser minskar förseningar och lagringskostnader.

Till exempel, ett Texas-baserat företag som tillverkar glutenfria snacks som verkar genom ett luxemburgskt SARL-S undviker tullförseningar vid större EU-hamnar och hanterar försäljningen till återförsäljare i Frankrike, Belgien och Nederländerna med förenklade momsdeklarationer.

Exportörer av husdjursprodukter

Produkter för sällskapsdjur – särskilt premiumfoder och tillbehör – blir allt populärare. Exportörer kan registrera luxemburgska enheter för att lagra, märka och distribuera varor på ett effektivt sätt. Importörer drar nytta av ett harmoniserat regelverk för sällskapsdjursprodukter.

Ett Berlinbaserat premiummärke för djurfoder övergick nyligen till en Luxemburg SA-struktur för att få tillgång till private equity-kapital och expandera i södra Europa, vilket optimerade logistik och beskattning.

Skatteeffektivitet och IP-strukturering

En viktig fördel med att använda Luxemburg ligger i skatteplaneringen för immateriella rättigheter. Exportörer av konsumentvaror med varumärken, förpackningsinnovationer och formler kan strukturera ägandet av immateriella rättigheter genom en enhet i Luxemburg.

Detta gör det möjligt för dem att:

• Licensiera IP till distributörer i EU och gör avdrag

• Centralisera royaltyintäkter

• Potentiell nytta av Luxemburgs IP-regler (förutsatt att du är berättigad till dem)

Resultatet är en mer skatteeffektiv koncernstruktur, vilket är särskilt värdefullt för skönhets- och hälsoprodukter med höga marginaler.

Cross-Border-möjligheter för amerikanska och tyska exportörer

Luxemburg har blivit ett populärt land för amerikanska exportörer som vill etablera sig juridiskt i Europa. Landets engelsktalande personal, EU-kompatibla lagar och avsaknad av restriktioner för utländskt ägande gör det lätt att få igång verksamheten.

Samtidigt flyttar tyska exportörer i allt högre grad handels- och holdingfunktioner till Luxemburg. Den höga bolagsskatten i Tyskland (ca 30%) gör Luxemburgs bolagsskattesats på 23,87% attraktiv för medelstora företag som vill skydda sina marginaler och samtidigt vara nära sin hemmamarknad.

Exempel på fall: Ett familjeägt tyskt företag som tillverkar naturliga deodoranter stod inför stigande arbets- och driftskostnader och flyttade därför sin europeiska fakturering och lagerhållning till ett SARL i Luxemburg. Det drar nu nytta av:

• Lägre effektiva skattesatser

• Fullständig anpassning till EU:s regelverk

• Mer gynnsamma bank- och finansieringsalternativ

Business Banking och Financial Support

Luxemburgs banksektor är mycket internationell och affärsinriktad. Exportörer kan få tillgång till:

• Företagskonton med flera valutor

• Handelsfinansiering och fakturabelåning

• Konton skräddarsydda för e-handel och prenumerationsmodeller

Luxemburgs banker har höga efterlevnadsstandarder och genomför noggranna KYC-kontroller och AML-kontroller, men när de väl har godkänts får företagen stabila och tillförlitliga bankrelationer – vilket är viktigt för gränsöverskridande handel.

Företagets substans och lokala krav

För att kunna dra nytta av skatteavtal och behålla trovärdigheten måste luxemburgska företag upprätthålla en tillräcklig substans:

• Lokal(a) direktör(er)

• Registrerat säte

• Bokföring och årsredovisning

• Aktivt beslutsfattande i Luxemburg

Lyckligtvis är kraven på innehåll rimliga och exportörerna kan lägga ut många funktioner på lokala tjänsteleverantörer.

Damalion stödjer exportörer av konsumentvaror

På Damalion hjälper vi exportörer av konsumentvaror att etablera effektiva handelsstrukturer i Luxemburg. Oavsett om du ska lansera ett nytt skönhetsvarumärke i Europa eller optimera skatteavtrycket för ett tyskt livsmedelsföretag, guidar våra Damalion-experter dig genom varje steg – från företagsbildning och momsregistrering till efterlevnad och bankintroduktioner.

✅ Vi är specialiserade på:

• SARL-S, SARL och SA-bildningar med affärstillstånd

• Överensstämmelse med EU:s regler för import och handel

• Momsregistrering och redovisning

• Arrangemang för direktör och kontor

• IP-strukturering och royaltyoptimering

• Gränsöverskridande stöd för amerikanska och tyska exportörer.

Luxemburg är mer än ett finanscentrum – det är en startpunkt för exportörer av konsumentvaror som riktar in sig på den europeiska marknaden. Med sin flexibla företagslagstiftning, skattefördelar, låga momssats och pålitliga infrastruktur kan exportörer sänka kostnaderna, expandera effektivt och förbli konkurrenskraftiga.

Är du redo att skala upp din export med ett luxemburgskt företag? Kontakta Damalion idag och låt oss hjälpa dig att expandera i Europa.