Hvordan eksportører af forbrugsvarer bruger luxembourgske handelsselskaber til at optimere omkostningerne

I 2025 står eksportører af forbrugsvarer – isærinden for skønhed, personlig pleje, emballerede fødevarer og kæledyrsprodukter – over for et stigende pres for at optimere omkostningsstrukturer, mens de navigerer i Europas forskelligartede og komplekse lovgivningsmæssige landskab. Luxembourg er med sit forretningsvenlige miljø, sine moderne virksomheder og sin strategiske placering i EU fortsat en yderst effektiv indgang for internationale eksportører til at strømline deres europæiske aktiviteter.

Uanset om du er et amerikansk hudplejemærke eller en tysk producent af dyrefoder, kan oprettelsen af et kommercielt selskab i Luxembourg reducere skattebyrden, forbedre driftseffektiviteten og øge rækkevidden på markedet.

Hvorfor Luxembourg?

Luxembourg er mere end bare et finansielt knudepunkt. Beliggenheden i hjertet af Europa, den flersprogede arbejdsstyrke, EU-medlemskabet og de fleksible virksomhedsstrukturer gør det til en ideel base for eksportører, der er rettet mod det europæiske marked. Med en samlet effektiv selskabsskattesats på 23,87 % i 2025 kan eksportører udnytte skatteeffektive operationer og samtidig drage fordel af en avanceret juridisk og lovgivningsmæssig ramme.

Vigtige juridiske enheder i Luxembourg for eksportører

Eksportører vælger generelt mellem tre hovedtyper af luxembourgske erhvervskøretøjer afhængigt af virksomhedens størrelse og investeringslyst:

Tabel 1: Sammenligning af luxembourgske virksomhedsenheder

Disse køretøjer giver eksportørerne mulighed for at styre lagerbeholdningen, fakturere europæiske kunder og håndtere momsoperationer mere effektivt gennem en central struktur.

Momsregistrering og handelsordninger

Når en virksomhed er dannet, skal eksportører momsregistreres. Luxembourgs standardmoms er fortsat en af de laveste i EU med 17 %, hvilket er en fordel for virksomheder, der importerer og videresælger varer i hele Europa.

Gennem leveringsordninger inden for Fællesskabet kan en luxembourgsk virksomhed købe varer momsfrit fra andre EU-lande og videresælge dem inden for EU under forenklede momsordninger. Det reducerer den forudgående skattebetaling og forbedrer cash flowet.

Eksportører fra lande uden for EU som f.eks. USA har store fordele, da det luxembourgske selskab bliver den registrerede importør i EU, hvilket letter toldbehandlingen og reducerer momskompleksiteten for de endelige kunder.

Eksempel: Et californisk skønhedsmærke, der eksporterer hudplejeprodukter, kan sende varer til Luxembourg, importere dem under sit SARL-selskab og videredistribuere dem i hele EU med lokal momsoverholdelse – alt sammen mens det udnytter Luxembourgs effektive skattesystem.

Strømlinede tilladelser og overholdelse af regler

Forbrugsvarer som emballerede fødevarer, kosmetik og kæledyrsprodukter falder ind under specifikke EU-regler. Luxembourg forenkler processen med at opnå de nødvendige produktanmeldelser og -registreringer:

• Skønhed og personlig pleje: Produkterne skal være registreret i Anmeldelsesportal for kosmetiske produkter (CPNP)som en Luxembourg-baseret virksomhed kan håndtere som den EU-ansvarlige person.

• Emballerede fødevarer og kæledyrsprodukter: Virksomheder skal overholde EU’s regler for fødevaresikkerhed og mærkning, herunder registrering hos det luxembourgske agentur for fødevaresikkerhed, hvis de importerer produkter.

At operere fra Luxembourg sikrer centraliseret overholdelse, hvilket især er nyttigt for eksportører, der beskæftiger sig med flere nationale myndigheder i hele Europa.

Optimering af omkostninger med et centraliseret EU-handelscenter

Eksportører af skønhed og personlig pleje

Luxembourgske virksomheder giver skønhedsmærker mulighed for at centralisere europæisk distribution, styre lokale marketingudgifter og kræve momsfradrag for emballage og salgsfremmende aktiviteter. Desuden kan brands reducere deres skatteeksponering ved at trække omkostninger til intellektuel ejendom (IP) og royaltybetalinger fra.

Eksempel: En tysk hudplejevirksomhed skifter fra at sælge direkte fra Tyskland til at styre sin EU-forretning gennem et SARL i Luxembourg. Det drager nu fordel af:

• Lavere moms på marketing- og lageromkostninger

• Fradragsret for royalties betalt til det tyske hovedkvarter

• Strømlinet fakturering på tværs af EU-distributører

Eksportører af emballerede fødevarer

Luxembourg tilbyder logistiske fordele og smidige importprocedurer for eksportører af emballerede fødevarer. Toldklarering via Luxembourgs effektive havne- og jernbaneforbindelser reducerer forsinkelser og lageromkostninger.

For eksempel er en Texas-baseret virksomhed med glutenfri snacks der opererer gennem et luxembourgsk SARL-S, undgå toldforsinkelser i større EU-havne og styre salget til detailhandlere i Frankrig, Belgien og Holland med forenklede momsangivelser.

Eksportører af kæledyrsprodukter

Produkter til kæledyr – især førsteklasses foder og tilbehør – bliver mere og mere populære. Eksportører kan registrere luxembourgske enheder til at oplagre, mærke og distribuere varer effektivt. Importører nyder godt af et harmoniseret regelsæt for kæledyrsprodukter.

Et Berlin-baseret premium-fodermærke til kæledyr skiftede for nylig til en Luxembourg SA-struktur for at få adgang til private equity-kapital og ekspandere i hele Sydeuropa og optimere logistik og beskatning.

Skatteeffektivitet og IP-strukturering

En vigtig fordel ved at bruge Luxembourg ligger i IP-skatteplanlægning. Eksportører af forbrugsvarer med varemærker, emballageinnovationer og formler kan strukturere IP-ejerskab gennem en luxembourgsk enhed.

Det giver dem mulighed for det:

• Licensér IP til EU-distributører og kræv fradrag

• Centraliser royalty-indtægter

• Potentiel fordel af den luxembourgske IP-ordning (afhængig af berettigelse)

Resultatet er en mere skatteeffektiv koncernstruktur, som er særlig værdifuld for skønheds- og wellnessprodukter med høje marginer.

Grænseoverskridende muligheder for amerikanske og tyske eksportører

Luxembourg har vist sig at være en foretrukken indgang for amerikanske eksportører, der ønsker at etablere et juridisk fodfæste i Europa. Landets engelsktalende fagfolk, EU-kompatible love og fraværet af restriktioner for udenlandsk ejerskab gør det nemt at komme i gang.

I mellemtiden flytter tyske eksportører i stigende grad handels- og holdingfunktioner til Luxembourg. De høje selskabsskatter i Tyskland (omkring 30 % ) gør Luxembourgs selskabsskattesats på 23,87 % attraktiv for mellemstore virksomheder, der ønsker at beskytte deres marginer og samtidig være tæt på deres hjemmemarked.

Eksempel på en sag: En familieejet tysk naturdeodorantvirksomhed, der stod over for stigende løn- og driftsomkostninger, flyttede sin europæiske fakturering og oplagring til et SARL i Luxembourg. Det nyder den nu godt af:

• Lavere effektive skattesatser

• Fuld tilpasning til EU’s lovgivning

• Mere fordelagtige bank- og finansieringsmuligheder

Business Banking og finansiel støtte

Luxembourgs banksektor er meget international og forretningsorienteret. Eksportører kan få adgang:

• Forretningskonti i flere valutaer

• Handelsfinansiering og fakturafactoring

• Konti skræddersyet til e-handel og abonnementsmodeller

De luxembourgske banker har høje standarder for compliance og foretager grundige KYC og AML-tjek, men når de først er godkendt, har virksomhederne stabile og pålidelige bankforbindelser – hvilket er vigtigt for grænseoverskridende handel.

Virksomhedens substans og lokale krav

For at drage fordel af skatteaftaler og bevare troværdigheden skal luxembourgske virksomheder bevare tilstrækkelig substans:

• Lokal(e) direktør(er)

• Registreret kontor

• Bogføring og årsregnskab

• Aktiv beslutningstagning i Luxembourg

Heldigvis er stofkravene rimelige, og eksportører kan outsource mange funktioner til lokale serviceudbydere.

Damalion støtter eksportører af forbrugsvarer

Hos Damalion hjælper vi eksportører af forbrugsvarer med at etablere effektive handelsstrukturer i Luxembourg. Uanset om du lancerer et nyt skønhedsmærke i Europa eller optimerer en tysk fødevarevirksomheds skattemæssige fodaftryk, guider vores Damalion-eksperter dig gennem hvert trin – fra selskabsdannelse og momsregistrering til compliance og bankintroduktioner.

✅ Vi har specialiseret os i:

• SARL-S, SARL og SA-formationer med forretningstilladelse

• Overholdelse af EU’s import- og handelsregler

• Momsregistrering og regnskab

• Direktør og kontorarrangementer

• IP-strukturering og optimering af royalties

• Grænseoverskridende støtte til amerikanske og tyske eksportører.

Luxembourg er mere end et finanscenter – det er en affyringsrampe for eksportører af forbrugsvarer, der er rettet mod det europæiske marked. Med sin fleksible selskabslovgivning, skattefordele, lave momssats og pålidelige infrastruktur kan eksportører reducere omkostningerne, ekspandere effektivt og forblive konkurrencedygtige.

Er du klar til at øge din eksport med en luxembourgsk virksomhed? Kontakt Damalion i dag, og lad os guide din ekspansion i Europa.