Hvordan eksportører av forbruksvarer bruker luxembourgske handelsselskaper for å optimalisere kostnadene

I 2025 vil eksportører av forbruksvarer – særliginnen skjønnhetspleie, personlig pleie, emballerte matvarer og kjæledyrprodukter – stå overfor et økende press for å optimalisere kostnadsstrukturene samtidig som de må navigere i Europas mangfoldige og komplekse reguleringslandskap. Luxembourg, med sitt forretningsvennlige miljø, moderne selskapsstrukturer og strategiske beliggenhet i EU, fortsetter å fungere som en svært effektiv inngangsport for internasjonale eksportører som ønsker å effektivisere sin europeiske virksomhet.

Enten du er et amerikansk hudpleiemerke eller en tysk produsent av kjæledyrfôr, kan opprettelsen av et kommersielt selskap i Luxembourg redusere skattebyrden, effektivisere driften og øke markedsrekkevidden.

Hvorfor Luxembourg?

Luxembourg er mer enn bare et finanssentrum. Beliggenheten i hjertet av Europa, den flerspråklige arbeidsstyrken, EU-medlemskapet og de fleksible selskapsstrukturene gjør landet til en ideell base for eksportører som sikter seg inn mot det europeiske markedet. Med en effektiv selskapsskattesats på 23,87 % i 2025 kan eksportører dra nytte av skatteeffektive operasjoner samtidig som de nyter godt av et avansert juridisk og regulatorisk rammeverk.

Viktige juridiske enheter i Luxembourg for eksportører

Eksportører velger vanligvis mellom tre hovedtyper av luxembourgske kommersielle kjøretøy, avhengig av virksomhetens størrelse og investeringsvilje:

Tabell 1: Sammenligning av luxembourgske selskapsenheter

Med disse verktøyene kan eksportørene administrere varelageret, fakturere europeiske kunder og håndtere momsoperasjoner mer effektivt gjennom en sentral struktur.

Momsregistrering og handelsordninger

Når et selskap er etablert, må eksportører registrere seg for merverdiavgift. Luxembourgs standard momssats på 17 % er fortsatt en av de laveste i EU, noe som er en fordel for bedrifter som importerer og videreselger varer i hele Europa.

Gjennom ordninger for leveranser innenfor EU kan et luxembourgsk selskap kjøpe varer momsfritt fra andre EU-land og videreselge dem innenfor EU under forenklede momsordninger. Dette reduserer innbetalingen av forhåndsskatt og forbedrer kontantstrømmen.

Eksportører fra land utenfor EU, som for eksempel USA har store fordeler, ettersom det luxembourgske selskapet blir den registrerte importøren i EU, noe som forenkler fortollingen og reduserer momskompleksiteten for sluttkundene.

Eksempel: Et California-basert skjønnhetsmerke som eksporterer hudpleieprodukter, kan sende varer til Luxembourg, importere dem under sitt SARL-selskap og videredistribuere dem over hele EU med lokal moms – samtidig som det utnytter Luxembourgs effektive skatteregime.

Strømlinjeformede tillatelser og overholdelse av lover og regler

Forbruksvarer som emballerte matvarer, kosmetikk og kjæledyrprodukter faller inn under spesifikke EU-forskrifter. Luxembourg forenkler prosessen med å innhente nødvendige produktvarsler og -registreringer:

• Skjønnhet og personlig pleie: Produktene må være registrert i Cosmetic Product Notification Portal (CPNP)som et Luxembourg-basert selskap kan håndtere som EU-ansvarlig person.

• Emballerte matvarer og kjæledyrprodukter: Bedrifter må overholde EUs regelverk for mattrygghet og merking, inkludert registrering hos Luxembourg Food Safety Agency hvis de importerer produkter.

Ved å operere fra Luxembourg sikrer vi sentralisert etterlevelse, noe som er spesielt nyttig for eksportører som må forholde seg til flere nasjonale myndigheter over hele Europa.

Optimalisering av kostnader med et sentralisert handelssenter i EU

Eksportører av skjønnhetspleie og personlig pleie

Luxembourgs selskaper gjør det mulig for skjønnhetsmerker å sentralisere europeisk distribusjon, administrere lokale markedsføringskostnader og kreve fradrag for merverdiavgift på emballasje og salgsfremmende aktiviteter. I tillegg kan varemerker redusere skatteeksponeringen ved å trekke fra kostnader knyttet til immaterielle rettigheter (IP) og royaltybetalinger.

Eksempel: Et tysk hudpleieselskap går fra å selge direkte fra Tyskland til å drive sin virksomhet i EU gjennom et SARL i Luxembourg. Det drar nå fordel av:

• Lavere moms på markedsførings- og lagerkostnader

• Fradragsrett for royalties betalt til det tyske hovedkontoret

• Strømlinjeformet fakturering på tvers av EU-distributører

Eksportører av emballerte matvarer

Luxembourg tilbyr logistiske fordeler og smidige importprosedyrer for eksportører av emballerte matvarer. Tollklarering gjennom Luxembourgs effektive havne- og jernbaneforbindelser reduserer forsinkelser og lagringskostnader.

For eksempel har et Texas-baserte glutenfrie snacks-selskap som opererer gjennom et luxembourgsk SARL-S, unngår tollforsinkelser i større EU-havner og håndterer salg til forhandlere i Frankrike, Belgia og Nederland med forenklede momsregistreringer.

Eksportører av kjæledyrprodukter

Kjæledyrprodukter – spesielt premium kjæledyrfôr og -tilbehør – blir stadig mer populære. Eksportører kan registrere luxembourgske enheter for å lagre, merke og distribuere varer på en effektiv måte. Importører drar nytte av et harmonisert regelverk for kjæledyrprodukter.

Et Berlin-basert premiummerke for kjæledyrfôr gikk nylig over til en Luxembourg SA-struktur for å få tilgang til private equity-kapital og ekspandere i Sør-Europa, noe som optimaliserte logistikk og beskatning.

Skatteeffektivitet og IP-strukturering

En viktig fordel med å bruke Luxembourg er skatteplanleggingen knyttet til immaterielle rettigheter. Eksportører av forbruksvarer med varemerker, emballasjeinnovasjoner og formler kan strukturere IP-eierskapet gjennom en luxembourgsk enhet.

Dette gir dem mulighet til det:

• Lisensiere IP til EU-distributører og kreve fradrag

• Sentraliser royaltyinntekter

• Potensiell fordel av det luxembourgske IP-regimet (med forbehold om berettigelse)

Resultatet er en mer skatteeffektiv konsernstruktur, noe som er spesielt verdifullt for skjønnhets- og velværeprodukter med høye marginer.

Muligheter for amerikanske og tyske eksportører på tvers av landegrensene

Luxembourg har blitt et foretrukket innfartssted for amerikanske eksportører som ønsker å etablere et juridisk fotfeste i Europa. Landets engelsktalende fagfolk, EU-kompatible lover og fraværet av restriksjoner på utenlandsk eierskap gjør det enkelt å etablere virksomhet i landet.

Samtidig flytter tyske eksportører i økende grad handels- og holdingfunksjoner til Luxembourg. Den høye selskapsskatten i Tyskland (rundt 30 % ) gjør Luxembourgs selskapsskattesats på 23,87 % attraktiv for mellomstore bedrifter som ønsker å beskytte sine marginer og samtidig holde seg nær hjemmemarkedet.

Eksempel på case: Et familieeid tysk naturdeodorantfirma, som sto overfor økende arbeids- og driftskostnader, flyttet sin europeiske fakturering og lagerhold til et SARL i Luxembourg. Nå drar selskapet fordel av dette:

• Lavere effektiv skattesats

• Full tilpasning til EUs regelverk

• Flere gunstige bank- og finansieringsalternativer

Business Banking og finansiell støtte

Luxembourgs banksektor er svært internasjonal og forretningsorientert. Eksportører har tilgang til:

• Bedriftskontoer i flere valutaer

• Handelsfinansiering og fakturabelåning

• Kontoer skreddersydd for e-handel og abonnementsmodeller

Luxembourgs banker har høye standarder for etterlevelse av lover og regler, og de gjennomfører grundige KYC-kontroller og AML-sjekker, men når de først er godkjent, kan selskapene nyte godt av stabile og pålitelige bankforbindelser – noe som er avgjørende for handel over landegrensene.

Bedriftssubstans og lokale krav

For å dra nytte av skatteavtalene og opprettholde troverdigheten må luxembourgske selskaper opprettholde tilstrekkelig substans:

• Lokal(e) direktør(er)

• Registrert kontor

• Bokføring og årsregnskap

• Aktiv beslutningstaking i Luxembourg

Heldigvis er kravene til substans rimelige, og eksportører kan sette ut mange funksjoner til lokale tjenesteleverandører.

Damalion støtter eksportører av forbruksvarer

I Damalion hjelper vi eksportører av forbruksvarer med å etablere effektive handelsstrukturer i Luxembourg. Enten du skal lansere et nytt skjønnhetsmerke i Europa eller optimalisere skatteavtrykket til en tysk matvarevirksomhet, veileder Damalion-ekspertene deg gjennom alle trinn – fra selskapsdannelse og momsregistrering til compliance og bankintroduksjoner.

✅ Vi spesialiserer oss på:

• SARL-S, SARL og SA-dannelser med virksomhetstillatelse

• Etterlevelse av EU-regler for import og handel

• Momsregistrering og regnskapsføring

• Direktør og kontorordninger

• IP-strukturering og optimalisering av royalty

• Støtte på tvers av landegrensene til amerikanske og tyske eksportører.

Luxembourg er mer enn et finanssenter – det er et godt utgangspunkt for eksportører av forbruksvarer som sikter seg inn på det europeiske markedet. Med sine fleksible selskapslover, skattefordeler, lave momssats og pålitelige infrastruktur kan eksportører kutte kostnader, ekspandere effektivt og holde seg konkurransedyktige.

Er du klar til å øke eksporten din med et luxembourgsk selskap? Kontakt Damalion i dag, og la oss veilede deg i din ekspansjon i Europa.