Kako izvozniki potrošniškega blaga uporabljajo luksemburške gospodarske družbe za optimizacijo stroškov

Leta 2025 se bodo izvozniki potrošniškega blaga – zlastiv sektorjih kozmetike, osebne nege, pakirane hrane in izdelkov za hišne živali – soočali z vse večjim pritiskom za optimizacijo stroškovnih struktur, hkrati pa bodo morali krmariti raznoliko in zapleteno evropsko zakonodajno okolje. Luksemburg s svojim poslovno prijaznim okoljem, sodobnimi podjetniškimi instrumenti in strateško lego v EU še naprej služi kot zelo učinkovita vstopna točka za mednarodne izvoznike pri racionalizaciji evropskega poslovanja.

Ne glede na to, ali ste ameriška blagovna znamka za nego kože ali nemški proizvajalec hrane za hišne ljubljenčke, lahko z ustanovitvijo luksemburške gospodarske družbe zmanjšate davčne obremenitve, izboljšate učinkovitost poslovanja in povečate tržni doseg.

Zakaj Luksemburg?

Luksemburg je več kot le finančno središče. Zaradi svoje lege v središču Evrope, večjezične delovne sile, članstva v EU in prilagodljivih struktur podjetij je idealno izhodišče za izvoznike, ki ciljajo na evropski trg. S skupno efektivno stopnjo davka od dohodka pravnih oseb v višini 23,87 % v letu 2025 lahko izvozniki izkoristijo davčno učinkovito poslovanje, hkrati pa imajo koristi od naprednega pravnega in regulativnega okvira.

Ključni luksemburški pravni subjekti za izvoznike

Izvozniki običajno izbirajo med tremi glavnimi luksemburškimi komercialnimi vozili, odvisno od velikosti podjetja in naložbenih želja:

Tabela 1: Primerjava luksemburških pravnih oseb

Ta vozila izvoznikom omogočajo učinkovitejše upravljanje zalog, izdajanje računov evropskim strankam in obdelavo DDV prek osrednje strukture.

Registracija za DDV in sheme trgovanja

Ko je podjetje ustanovljeno, se morajo izvozniki registrirati za DDV. Standardna stopnja DDV v Luksemburgu je še vedno ena najnižjih v EU in znaša 17 %, kar je prednost za podjetja, ki uvažajo in preprodajajo blago po vsej Evropi.

V okviru shem dobave znotraj Skupnosti lahko luksemburško podjetje brez DDV kupuje blago iz drugih držav Evropske unije in ga v EU preprodaja v poenostavljenih režimih DDV. S tem se zmanjšajo vnaprejšnja plačila davka in izboljša denarni tok.

Izvozniki iz držav, ki niso članice EU, kot so Združene države Amerike imajo velike koristi, saj luksemburško podjetje postane registrirani uvoznik s sedežem v EU, kar olajša carinjenje in zmanjša zapletenost DDV za končne stranke.

Primer: V Luksemburgu lahko blagovna znamka s sedežem v Kaliforniji, ki izvaža izdelke za nego kože, pošlje blago v Luksemburg, ga uvozi v okviru svoje družbe SARL in ga ponovno razdeli po vsej EU z upoštevanjem lokalnega DDV – vse to ob izkoriščanju učinkovitega luksemburškega davčnega režima.

Racionalizirana dovoljenja in skladnost s predpisi

Za potrošniško blago, kot so pakirana živila, kozmetika in izdelki za hišne živali, veljajo posebni predpisi EU. Luksemburg poenostavlja postopek pridobivanja potrebnih obvestil in registracij izdelkov:

• Lepota in osebna nega: Izdelki morajo biti registrirani v portalu za prijavo kozmetičnih izdelkov (CPNP)., ki ga lahko kot odgovorna oseba EU vodi podjetje s sedežem v Luksemburgu.

• Pakirana živila in izdelki za hišne ljubljenčke: Če podjetja uvažajo izdelke, morajo upoštevati predpise EU o varnosti hrane in označevanju, vključno z registracijo pri Luksemburški agenciji za varnost hrane.

Poslovanje iz Luksemburga zagotavlja centralizirano skladnost, kar je še posebej koristno za izvoznike, ki imajo opravka z več nacionalnimi organi po vsej Evropi.

Optimizacija stroškov s centraliziranim trgovskim središčem EU

Izvozniki lepote in osebne nege

Luksemburška podjetja lepotnim blagovnim znamkam omogočajo centralizacijo evropske distribucije, upravljanje lokalnih stroškov trženja ter uveljavljanje vstopnega DDV za embalažo in promocijske dejavnosti. Poleg tega lahko blagovne znamke zmanjšajo svojo davčno izpostavljenost z odbitkom stroškov intelektualne lastnine (IP) in licenčnin.

Primer: Nemško podjetje za nego kože preide z neposredne prodaje iz Nemčije na upravljanje svojih dejavnosti v EU prek luksemburške družbe SARL. Zdaj ima koristi od:

• Nižji DDV na stroške trženja in skladiščenja

• Odbitnost licenčnin, plačanih nemškemu sedežu

• Racionalizirano izdajanje računov distributerjem v EU

Izvozniki pakirane hrane

Luksemburg ponuja logistične prednosti in nemotene uvozne postopke za izvoznike pakiranih živil. Carinjenje prek učinkovitih pristanišč in železniških povezav v Luksemburgu zmanjšuje zamude in stroške skladiščenja.

Na primer. podjetje za brezglutenske prigrizke s sedežem v Teksasu ki posluje prek luksemburške družbe SARL-S, se izogne carinskim zamudam v večjih pristaniščih EU in upravlja prodajo trgovcem na drobno v Franciji, Belgiji in na Nizozemskem s poenostavljenim prijavljanjem DDV.

Izvozniki izdelkov za hišne živali

Izdelki za hišne ljubljenčke – zlasti vrhunska hrana in dodatki za hišne ljubljenčke – so vedno bolj priljubljeni. Izvozniki lahko registrirajo luksemburške subjekte za učinkovito skladiščenje, označevanje in distribucijo blaga. Uvozniki imajo koristi od usklajenega regulativnega okvira za izdelke za hišne živali.

Blagovna znamka premium hrane za hišne ljubljenčke s sedežem v Berlinu je pred kratkim prešla na strukturo Luxembourg SA, da bi pridobila dostop do zasebnega kapitala in se razširila po južni Evropi ter optimizirala logistiko in obdavčitev.

Davčna učinkovitost in strukturiranje intelektualne lastnine

Ključna prednost uporabe Luksemburga je načrtovanje davka na intelektualno lastnino. Izvozniki potrošniškega blaga z blagovnimi znamkami, inovacijami na področju embalaže in formulami lahko lastništvo intelektualne lastnine strukturirajo prek luksemburškega subjekta.

To jim omogoča, da:

• Licenciranje intelektualne lastnine distributerjem v EU in uveljavljanje odbitkov

• Centralizacija prihodkov od licenčnin

• potencialna korist od luksemburške ureditve intelektualne lastnine (če je upravičena).

Rezultat je davčno učinkovitejša struktura skupine, ki je še posebej dragocena za izdelke z visoko maržo na področju lepote in dobrega počutja.

Čezmejne priložnosti za ameriške in nemške izvoznike

Luksemburg je postal priljubljena vstopna točka za ameriške izvoznike, ki želijo vzpostaviti pravno podlago v Evropi. Zaradi angleško govorečih strokovnjakov, zakonov, ki so skladni z EU, in odsotnosti omejitev tujega lastništva je v tej državi enostavno začeti poslovanje.

Medtem nemški izvozniki v Luksemburg vse pogosteje selijo trgovinske in holdinške funkcije. Zaradi visokih davkov na dohodek pravnih oseb v Nemčiji (približno 30 %) je luksemburška 23,87-odstotna stopnja davka na dohodek pravnih oseb privlačna za srednje velika podjetja, ki želijo zaščititi marže in hkrati ostati blizu domačega trga.

Primer primera: Družinsko nemško podjetje za naravne dezodorante, ki se je soočalo z naraščajočimi stroški dela in poslovanja, je svoje evropsko izdajanje računov in skladiščenje preneslo na luksemburško družbo SARL. Zdaj ima koristi od:

• Nižje efektivne davčne stopnje

• Popolna uskladitev predpisov EU

• Ugodnejše bančne in finančne možnosti

Poslovno bančništvo in finančna podpora

Luksemburški bančni sektor je zelo mednarodno in poslovno usmerjen. Izvozniki lahko dostopajo do:

• Poslovni računi v več valutah

• Trgovinsko financiranje in faktoring računov

• Računi, prilagojeni za e-trgovino in naročniške modele

Luksemburške banke z visokimi standardi skladnosti izvajajo temeljite preglede KYC in AML, po odobritvi pa imajo podjetja stabilne in zanesljive bančne odnose, kar je bistvenega pomena za čezmejno trgovanje.

Vsebina podjetja in lokalne zahteve

Luksemburška podjetja morajo za izkoriščanje davčnih sporazumov in ohranjanje verodostojnosti ohraniti ustrezno vsebino:

• Lokalni direktor(ji)

• Sedež podjetja

• Vodenje poslovnih knjig in letni računovodski izkazi

• Aktivno odločanje v Luksemburgu

Na srečo so zahteve glede snovi razumne in izvozniki lahko številne funkcije prenesejo na lokalne ponudnike storitev.

Damalion podpira izvoznike potrošniškega blaga

V družbi Damalion pomagamo izvoznikom potrošniškega blaga vzpostaviti učinkovite trgovinske strukture v Luksemburgu. Ne glede na to, ali uvajate novo kozmetično blagovno znamko v Evropo ali optimizirate davčni odtis nemškega živilskega podjetja, vas naši strokovnjaki Damaliona vodijo skozi vse korake – od ustanovitve podjetja in registracije DDV do skladnosti in bančnih vpogledov.

✅ Specializirani smo za:

• Ustanove SARL-S, SARL in SA z dovoljenjem za poslovanje

• Skladnost z zakonodajo EU na področju uvoza in trgovanja

• Registracija in obračunavanje DDV

• Direktor in ureditev pisarn

• Strukturiranje intelektualne lastnine in optimizacija licenčnin

• Čezmejna podpora ameriškim in nemškim izvoznikom.

Luksemburg je več kot le finančno središče – je izhodišče za izvoznike potrošniškega blaga, ki ciljajo na evropski trg. S prilagodljivo zakonodajo o podjetjih, davčnimi ugodnostmi, nizko stopnjo DDV in zanesljivo infrastrukturo lahko izvozniki zmanjšajo stroške, se učinkovito širijo in ostanejo konkurenčni.

Ste pripravljeni povečati obseg izvoza z luksemburškim podjetjem? Še danes se obrnite na Damalion in nam dovolite, da vam pomagamo pri širitvi v Evropo.