Vuonna 2025 kulutustavaroiden viejiin – erityisestikauneudenhoito-, henkilökohtaisen hygienian, pakattujen elintarvikkeiden ja lemmikkieläintuotteiden aloilla toimiviin viejiin– kohdistuu kasvavia paineita optimoida kustannusrakenteita samalla kun he selviytyvät Euroopan monimuotoisesta ja monimutkaisesta sääntely-ympäristöstä. Luxemburg, jossa on yritysystävällinen ympäristö, nykyaikaiset yritysvälineet ja strateginen sijainti EU:ssa, toimii edelleen erittäin tehokkaana porttina kansainvälisille viejille Euroopan toimintojen virtaviivaistamiseen.
Olitpa sitten yhdysvaltalainen ihonhoitomerkki tai saksalainen lemmikkieläinten ruokien valmistaja, Luxemburgin kaupallisen yhtiön perustaminen voi vähentää verorasitusta, parantaa toiminnan tehokkuutta ja lisätä markkina-aluetta.
Miksi Luxemburg?
Luxemburg on muutakin kuin rahoituskeskus. Sen sijainti Euroopan sydämessä, monikielinen työvoima, EU-jäsenyys ja joustavat yritysrakenteet tekevät siitä ihanteellisen tukikohdan Euroopan markkinoille suuntautuville viejille. Luxemburgin efektiivinen yhtiöverokanta on 23,87 prosenttia vuonna 2025, joten viejät voivat hyödyntää verotehokasta toimintaa ja hyötyä samalla kehittyneestä oikeudellisesta ja sääntelykehyksestä.
Tärkeimmät Luxemburgin oikeussubjektit viejille
Viejät valitsevat yleensä kolmen tärkeimmän Luxemburgin kaupallisen ajoneuvon välillä yrityksen koon ja investointihalukkuuden mukaan:
Taulukko 1: Luxemburgin yhtiöiden vertailu
| Oikeudellinen muoto | Osakepääoman vähimmäismäärä | Osakkeenomistajien lukumäärä | Vastuu | Soveltuu |
|---|---|---|---|---|
| SARL-S (Yksinkertaistettu yksityinen osakeyhtiö) | 1 € – 12 000 € | 1:1 (perustajan on oltava yksityishenkilö) | Rajoitettu rahoitusosuuksiin | Pienet ja keskisuuret viejät/startup-yritykset |
| SARL (yksityinen osakeyhtiö) | €12,000 | 1-100 | Rajoitettu rahoitusosuuksiin | Vakiintuneet pk-yritykset |
| SA (julkinen osakeyhtiö) | €30,000 | 1+ (voi mennä pörssiin) | Rajoitettu maksuihin | Suuret yritykset tai pääomavaltaiset viejät |
Näiden välineiden avulla viejät voivat hallinnoida varastoa, laskuttaa eurooppalaisia asiakkaita ja käsitellä alv-toimintoja tehokkaammin keskitetyn rakenteen kautta.
Alv-rekisteröinti ja kauppajärjestelmät
Kun yritys on perustettu, viejien on rekisteröidyttävä arvonlisäverovelvollisiksi. Luxemburgin yleinen arvonlisäverokanta on edelleen yksi EU:n alhaisimmista, 17 prosenttia, mikä on eduksi yrityksille, jotka tuovat ja jälleenmyyvät tavaroita ympäri Eurooppaa.
Yhteisön sisäisten luovutusjärjestelmien avulla luxemburgilainen yritys voi ostaa tavaroita arvonlisäverotta muista Euroopan unionin maista ja myydä ne edelleen EU:n sisällä yksinkertaistetuissa arvonlisäverojärjestelmissä. Tämä vähentää ennakkoverojen maksamista ja parantaa kassavirtaa.
EU:n ulkopuolisten maiden viejät, kuten Yhdysvallat hyötyvät suuresti, koska luxemburgilaisesta yrityksestä tulee EU:ssa asuva maahantuoja, mikä helpottaa tulliselvitystä ja vähentää arvonlisäverotuksen monimutkaisuutta loppuasiakkaiden kannalta.
Esimerkki: Kalifornialainen kauneudenhoitotuotteita vievä kosmetiikkabrändi voi lähettää tavaroita Luxemburgiin, tuoda ne maahan SARL-yhtiönsä alaisuudessa ja jakaa ne edelleen eri puolilla EU:ta paikallisen arvonlisäveron mukaisesti – ja hyödyntää samalla Luxemburgin tehokasta verojärjestelmää.
Virtaviivaistetut luvat ja säännösten noudattaminen
Kulutustavarat, kuten pakatut elintarvikkeet, kosmetiikka ja lemmikkieläintuotteet, kuuluvat EU:n erityissäännösten piiriin. Luxemburg yksinkertaistaa tarvittavien tuoteilmoitusten ja -rekisteröintien hankkimista:
-
Kauneus ja henkilökohtainen hygienia: Tuotteiden on oltava rekisteröityjä Kosmeettisten valmisteiden ilmoitusportaaliin (CPNP)., jota Luxemburgiin sijoittautunut yritys voi hoitaa EU:n vastuuhenkilönä.
-
Pakatut elintarvikkeet ja lemmikkieläintuotteet: Yritysten on noudatettava EU:n elintarviketurvallisuus- ja pakkausmerkintäsäännöksiä, mukaan lukien tuotteiden maahantuonnin yhteydessä tapahtuva rekisteröinti Luxemburgin elintarviketurvallisuusvirastoon.
Luxemburgista käsin toimiminen takaa keskitetyn vaatimustenmukaisuuden, mikä on erityisen hyödyllistä viejille, jotka ovat tekemisissä useiden kansallisten viranomaisten kanssa eri puolilla Eurooppaa.
Kustannusten optimointi keskitetyn EU:n kauppakeskuksen avulla
Kauneuden ja henkilökohtaisen hygienian viejät
Luxemburgilaiset yritykset antavat kauneusalan tuotemerkkien keskittää Euroopan jakelun, hallinnoida paikallisia markkinointikuluja ja hakea arvonlisäveroa pakkauksista ja myynninedistämistoimista. Lisäksi tuotemerkit voivat vähentää verorasitustaan vähentämällä immateriaalioikeuskustannukset ja rojaltimaksut.
Esimerkki: Saksalainen ihonhoitoalan yritys siirtyy myymään suoraan Saksasta käsin ja hallinnoimaan EU:n liiketoimintaansa luxemburgilaisen SARL:n kautta. Se hyötyy nyt seuraavista eduista:
-
Alhaisempi arvonlisävero markkinointi- ja varastointikustannuksiin.
-
Saksan päätoimipaikalle maksettujen rojaltien vähennyskelpoisuus.
-
Virtaviivaistettu laskutus EU:n jakelijoiden kesken
Pakattujen elintarvikkeiden viejät
Luxemburg tarjoaa logistisia etuja ja sujuvia tuontimenettelyjä pakattujen elintarvikkeiden viejille. Tullaus Luxemburgin tehokkaiden satama- ja rautatieyhteyksien kautta vähentää viivästyksiä ja varastointikustannuksia.
Esimerkiksi Texasissa toimiva gluteenittomien välipalojen yritys joka toimii luxemburgilaisen SARL-S-yhtiön kautta, välttää tulliviiveet EU:n suurimmissa satamissa ja hoitaa myynnin vähittäiskauppiaille Ranskassa, Belgiassa ja Alankomaissa yksinkertaistetun alv-ilmoituksen avulla.
Lemmikkieläintuotteiden viejät
Lemmikkieläintuotteiden – erityisesti korkealaatuisen lemmikkieläinten ruoan ja tarvikkeiden – suosio kasvaa. Viejät voivat rekisteröidä Luxemburgin yksiköitä varastoidakseen, merkitäkseen ja jakellakseen tavaroita tehokkaasti. Tuojat hyötyvät lemmikkieläintuotteita koskevasta yhdenmukaistetusta sääntelykehyksestä.
Berliiniläinen premium-luokan lemmikkieläinten ruokamerkki siirtyi äskettäin Luxemburgin SA-yhtiörakenteeseen saadakseen pääomasijoituksia ja laajentuakseen Etelä-Eurooppaan optimoiden logistiikan ja verotuksen.
Verotehokkuus ja IP-rakenteet
Luxemburgin käytön keskeinen etu on IP-verosuunnittelu. Kulutustavaroiden viejät, joilla on tuotemerkkejä, pakkausinnovaatioita ja kaavoja, voivat järjestää teollis- ja tekijänoikeuksien omistuksen Luxemburgin yksikön kautta.
Näin he voivat:
-
IP-lisenssi EU:n jakelijoille ja vähennysten hakeminen
-
Rojaltitulojen keskittäminen
-
Mahdollinen hyöty Luxemburgin teollis- ja tekijänoikeusjärjestelmästä (kelpoisuusehtojen täyttyessä).
Tuloksena on verotehokkaampi konsernirakenne, joka on erityisen arvokas korkean katteen omaaville kauneus- ja hyvinvointituotteille.
Rajat ylittäviä mahdollisuuksia yhdysvaltalaisille ja saksalaisille viejille
Luxemburg on noussut suosituimmaksi maahantulopaikaksi yhdysvaltalaisille viejille, jotka haluavat luoda laillisen jalansijan Euroopassa. Maan englanninkieliset ammattilaiset, EU:n kanssa yhteensopivat lait ja se, ettei ulkomaisia omistusrajoituksia ole, helpottavat toiminnan aloittamista.
Samaan aikaan saksalaiset viejät siirtävät yhä useammin kauppa- ja holding-toimintojaan Luxemburgiin. Saksan korkeat yritysverot (noin 30 prosenttia) tekevät Luxemburgin 23,87 prosentin yhteisöverokannasta houkuttelevan keskisuurille yrityksille, jotka haluavat suojella katteita ja pysyä lähellä kotimarkkinoitaan.
Tapausesimerkki: Perheomisteinen saksalainen luonnonkosmetiikkadeodoranttiyritys, jonka työvoima- ja toimintakustannukset kasvoivat, siirsi eurooppalaisen laskutuksensa ja varastoinnin luxemburgilaiseen SARL-yhtiöön. Se hyötyy nyt seuraavista eduista:
-
Alhaisemmat efektiiviset verokannat
-
Täydellinen yhdenmukaistaminen EU:n sääntelyn kanssa
-
Suotuisammat pankki- ja rahoitusvaihtoehdot
Yrityspankkitoiminta ja rahoitustuki
Luxemburgin pankkisektori on erittäin kansainvälinen ja liiketoimintaan suuntautunut. Viejillä on pääsy:
-
Verkkokauppaa ja tilausmalleja varten räätälöidyt tilit
Luxemburgin pankit tekevät perusteellisia KYC- ja AML-tarkastuksia, ja kun ne on hyväksytty, yritykset saavat vakaan ja luotettavan pankkisuhteen, joka on välttämätön rajatylittävän kaupankäynnin kannalta.
Yrityksen substanssi ja paikalliset vaatimukset
Jotta luxemburgilaiset yritykset voisivat hyötyä verosopimuksista ja säilyttää uskottavuutensa, niiden on säilytettävä riittävä substanssi:
-
Rekisteröity toimipaikka
-
Kirjanpito ja tilinpäätös
-
Aktiivinen päätöksenteko Luxemburgissa
Onneksi ainevaatimukset ovat kohtuullisia, ja viejät voivat ulkoistaa monia toimintoja paikallisille palveluntarjoajille.
Damalion tukee kulutustavaroiden viejiä
Me Damalionilla autamme kulutustavaroiden viejiä luomaan tehokkaat kaupankäyntirakenteet Luxemburgissa. Olipa kyseessä uuden kauneusalan tuotemerkin lanseeraus Eurooppaan tai saksalaisen elintarvikealan yrityksen verojalanjäljen optimointi, Damalionin asiantuntijamme opastavat sinua kaikissa vaiheissa yrityksen perustamisesta ja alv-rekisteröinnistä säännösten noudattamiseen ja pankkiasiointiin.
✅ Olemme erikoistuneet:
-
SARL-S-, SARL- ja SA-muodostelmat, joilla on toimilupa.
-
EU:n tuonnin ja kaupan vaatimustenmukaisuus
-
alv-rekisteröinti ja kirjanpito
-
Johtaja ja toimistojärjestelyt
-
IP-rakenteiden jäsentäminen ja rojaltien optimointi
-
Rajat ylittävä tuki yhdysvaltalaisille ja saksalaisille viejille.
Luxemburg on muutakin kuin rahoituskeskus – se on Euroopan markkinoille suuntautuvien kulutustavaroiden viejien lähtökohta. Joustavan yrityslainsäädännön, veroetujen, alhaisen arvonlisäverokannan ja luotettavan infrastruktuurin ansiosta viejät voivat vähentää kustannuksia, laajentua tehokkaasti ja pysyä kilpailukykyisinä.
Oletko valmis laajentamaan vientiäsi luxemburgilaisen yrityksen kanssa? Ota yhteyttä Damalioniin jo tänään ja anna meidän ohjata laajentumistasi Eurooppaan.
