Люксембург стал главным европейским центром для экспортеров автомобильных запчастей и транспортных средств, стремящихся оптимизировать свою деятельность. Эта небольшая, но экономически сильная страна предлагает исключительное сочетание налоговых преимуществ, стратегического расположения и благоприятных для бизнеса правил, которые делают ее особенно привлекательной для международной торговли.
Компания Damalion оказывает поддержку промышленным экспортерам, предлагая индивидуальные решения, включая создание компаний, стратегии оптимизации налогообложения и услуги местного директора-резидента для обеспечения полного соответствия нормам Люксембурга.
Почему Люксембург – идеальное место для экспортеров автомобилей
Стратегическое положение Великого Герцогства в самом сердце Европы обеспечивает беспрецедентный доступ к основным автомобильным рынкам. Поскольку автомобильная промышленность Германии находится прямо через границу, а производственные центры Франции – в пределах легкой досягаемости, Люксембург служит идеальным центром дистрибуции.
Развитая логистическая инфраструктура страны включает в себя:
- Грузовые комплексы аэропорта Люксембурга обрабатывают специализированные автомобильные грузы
- Железнодорожная сеть CFL Cargo соединяет все основные промышленные центры Европы
- Современные складские помещения с преимуществами зоны свободной торговли
С точки зрения налогообложения Люксембург предлагает:
- Конкурентоспособные ставки корпоративного налога (23,87% в 2025 году)
- Обширные соглашения об избежании двойного налогообложения (в том числе с США и всеми странами ЕС)
- Возможности оптимизации НДС с помощью схем отсрочки
Применение в реальном мире:
Немецкий производитель трансмиссий учредил люксембургскую SARL-S для дистрибуции компонентов на французские и бельгийские сборочные заводы, снизив эффективную налоговую ставку на 7% и улучшив денежный поток за счет отсрочки уплаты НДС.
Выбор правильной структуры люксембургской компании
Экспортеры должны тщательно выбирать корпоративную структуру, исходя из масштабов и целей бизнеса. Каждый из трех основных вариантов имеет свои преимущества:
| Тип компании | Ключевые особенности | Идеальный вариант использования |
|---|---|---|
| SARL-S (упрощенная ООО) | Требование к капиталу в 1 евро, быстрая регистрация | Стартапы и малые и средние предприятия, тестирующие европейские рынки |
| SARL (Private Ltd) | Капитал €12,000, стандартная защита ответственности | Устоявшиеся дистрибьюторы среднего размера |
| SA (Public Ltd) | Капитал €30 000, возможность выпуска акций | Крупные производители со сложными операциями в ЕС |
Местные директора-резиденты компании Damalion обеспечивают надлежащее управление каждой структурой, соблюдая при этом корпоративные требования Люксембурга.
Навигация по разрешениям на ведение бизнеса и стратегии НДС
Лицензирование бизнеса в упрощенном виде
Люксембург придерживается упрощенного подхода к выдаче разрешений на ведение бизнеса:
- Для оптовой торговли автомобильными компонентами не требуется специальной лицензии
- Производственные операции могут потребовать дополнительных экологических разрешений
- Упрощенные процедуры для предприятий логистики и складского хозяйства
Тактика оптимизации НДС
Люксембургский режим НДС (стандартная ставка 17% в 2025 году) предлагает несколько преимуществ:
- Поставки внутри Сообщества имеют право на 0% НДС при отгрузке другим предприятиям ЕС
- Отсрочка уплаты НДС при импорте позволяет откладывать его до момента продажи товаров
- Таможенное складирование обеспечивает дополнительные преимущества в движении денежных средств
Практический пример:
Американский экспортер компонентов для электромобилей использует люксембургскую компанию SA для хранения товарно-материальных ценностей, применяя НДС только тогда, когда грузы достигают конечных покупателей в Италии и Испании.
Налоговый ландшафт 2025 года и финансовые преимущества
Налоговая система Люксембурга продолжает развиваться, сохраняя при этом свои конкурентные преимущества:
- Корпоративный подоходный налог: 23,87% (ставка 2025)
- Муниципальный налог на бизнес: В среднем 6,75% (зависит от местоположения)
- Эффективная комбинированная ставка: Приблизительно 26%
Основные стимулы включают:
- Освобождение от участия, устраняющее налог на квалифицированные дивиденды
- Режим ИС, предлагающий сниженные ставки для деятельности в области НИОКР
- Преимущества группового финансирования благодаря благоприятным правилам трансфертного ценообразования
Стратегические преимущества для американских и немецких экспортеров
Экспортеры США: Ворота в Европу
Американские компании получают выгоду:
- Защита в соответствии с налоговым соглашением между США и Люксембургом
- Устранение двойного налогообложения при трансатлантических перевозках
- Централизованная дистрибуция в ЕС со складов в Люксембурге
Немецкие экспортеры: Операционная эффективность
Немецкие производители выигрывают за счет:
- Снижение административного бремени по сравнению с немецкими структурами
- Улучшение денежного потока с помощью механизмов отсрочки уплаты НДС
- Доступ к более широким рынкам ЕС с упрощенным соблюдением требований
Пример из практики:
Баварская компания по производству автоэлектроники перевела свою дистрибуцию в ЕС на люксембургскую SARL, сократив расходы на соблюдение нормативных требований на 30% и расширив свою деятельность на рынках Восточной Европы.
Максимальное использование короткого делового визита: 10 продуктивных занятий
Деловые путешественники могут эффективно совмещать работу и знакомство с достопримечательностями во время 8-часовой остановки:=
- Сетевой завтрак в знаменитом Café des Capucins
- Быстрый тур по Кирхбергу – финансовому и институциональному району Европы
- Эффективная встреча в одном из многочисленных коворкинг-центров города
- Рабочий обед в Brasserie Guillaume (популярно среди руководителей)
- Послеобеденное посещение автомобильного логистического центра в Люксембурге
- Культурная пауза в исторических казематах Бок (30-минутная экскурсия)
- Остановитесь в торговом центре Kirchberg, чтобы купить подарки в последнюю минуту.
- Расслабляющая прогулка по живописному району Грунд
- Напиток на прощание в Urban Bar, любимом месте для общения
- VIP-зал в аэропорту Люкс для последних звонков.
Активная поддержка от Damalion
Damalion предоставляет промышленным экспортерам:
- Заявление на получение разрешения на ведение бизнеса для создания операционной компании
- Директора-резиденты чтобы соответствовать корпоративным требованиям Люксембурга
- Стратегии оптимизации налогообложения, разработанные специально для автомобильного бизнеса
- Соответствие нормативным требованиям для беспрепятственного доступа на рынок ЕС.
Заключительные соображения для экспортеров
Учреждение люксембургской компании предлагает экспортерам автомобилей:
✔ Значительная экономия на налогах благодаря оптимизированным структурам
✔ Улучшение денежного потока благодаря стратегиям НДС и таможенного контроля
✔ Упрощенный доступ на рынок ЕС благодаря централизованным операциям
✔ Снижение бремени соблюдения требований по сравнению с другими юрисдикциями
Для экспортеров, готовых оптимизировать свою деятельность в Европе, профессиональное руководство обеспечивает максимальную выгоду от люксембургской бизнес-среды при соблюдении всех требований. Чтобы открыть свою люксембургскую компанию, свяжитесь с экспертом Damalion прямо сейчас.
