Luxemburg is uitgegroeid tot een belangrijk Europees knooppunt voor exporteurs van auto-onderdelen en voertuigen die hun activiteiten willen optimaliseren. Deze kleine maar economisch krachtige natie biedt een uitzonderlijke combinatie van belastingvoordelen, strategische ligging en bedrijfsvriendelijke regelgeving die het bijzonder aantrekkelijk maken voor internationale handel.
Damalion ondersteunt industriële exporteurs door oplossingen op maat te bieden, waaronder de oprichting van een bedrijf, strategieën voor belastingoptimalisatie en diensten voor lokale ingezeten directeuren om ervoor te zorgen dat de Luxemburgse regelgeving volledig wordt nageleefd.
Waarom Luxemburg de ideale toegangspoort is voor auto-exporteurs
De strategische ligging van het Groothertogdom in het hart van Europa biedt ongeëvenaarde toegang tot de belangrijkste automarkten. Met de Duitse auto-industrie net over de grens en de Franse productiecentra binnen handbereik is Luxemburg het perfecte distributiecentrum.
De geavanceerde logistieke infrastructuur van het land omvat:
- Vrachtfaciliteiten op de luchthaven van Luxemburg voor de afhandeling van gespecialiseerde autotransporten
- Het spoorwegnetwerk van CFL Cargo met verbindingen naar alle grote Europese industriële centra
- Moderne opslagfaciliteiten met voordelen van de vrijhandelszone
Vanuit fiscaal oogpunt biedt Luxemburg:
- Concurrerende vennootschapsbelastingtarieven (23,87% in 2025)
- Uitgebreide verdragen ter voorkoming van dubbele belasting (waaronder met de VS en alle EU-staten)
- Mogelijkheden voor btw-optimalisatie via uitstelregelingen
Toepassing in de echte wereld:
Een Duitse fabrikant van versnellingsbakken richtte een Luxemburgse SARL-S op om onderdelen te distribueren naar Franse en Belgische assemblagefabrieken, waardoor hun effectieve belastingtarief met 7% daalde en hun cashflow verbeterde door uitstel van btw-heffing.
De juiste Luxemburgse bedrijfsstructuur kiezen
Exporteurs moeten hun bedrijfsstructuur zorgvuldig kiezen op basis van hun bedrijfsomvang en doelstellingen. De drie primaire opties bieden elk hun eigen voordelen:
| Type bedrijf | Belangrijkste functies | Ideaal gebruik |
|---|---|---|
| SARL-S (vereenvoudigde LLC) | Vereist kapitaal €1, snelle oprichting | Startups en KMO’s testen Europese markten |
| SARL (Besloten vennootschap) | €12.000 kapitaal, standaard aansprakelijkheidsbescherming | Gevestigde middelgrote distributeurs |
| SA (Naamloze Vennootschap) | Kapitaal €30.000, mogelijkheid om aandelen uit te geven | Grote fabrikanten met complexe EU-activiteiten |
De lokale bestuurders van Damalion zorgen voor een deugdelijk bestuur voor elke structuur en blijven voldoen aan de Luxemburgse vennootschapsvereisten.
Navigeren door bedrijfsvergunningen en BTW-strategieën
Vereenvoudigde bedrijfsvergunningen
Luxemburg hanteert een gestroomlijnde aanpak voor bedrijfsvergunningen:
- Geen speciale vergunning nodig voor groothandel in auto-onderdelen
- Voor productieactiviteiten kunnen aanvullende milieuvergunningen nodig zijn
- Vereenvoudigde procedures voor logistieke en opslagbedrijven
Tactieken voor btw-optimalisatie
Het Luxemburgse btw-stelsel (17% standaardtarief in 2025) biedt verschillende voordelen:
- Intracommunautaire leveringen komen in aanmerking voor 0% btw bij verzending naar andere EU-bedrijven
- Uitstel van invoer-BTW maakt uitstel mogelijk tot goederen worden verkocht
- Opslag in douane-entrepot biedt extra kasstroomvoordelen
Praktijkvoorbeeld:
Een Amerikaanse exporteur van onderdelen voor elektrische voertuigen gebruikt een Luxemburgse SA om zijn voorraden op te slaan en past de btw pas toe wanneer de zendingen de eindklanten in Italië en Spanje bereiken.
2025 Belastinglandschap en financiële voordelen
Het fiscale kader van Luxemburg blijft zich ontwikkelen terwijl het zijn concurrentievoordeel behoudt:
- Vennootschapsbelasting: 23,87% (tarief 2025)
- Gemeentelijke bedrijfsbelasting: Gemiddeld 6,75% (varieert per locatie)
- Effectief gecombineerd tarief: Ongeveer 26%
De belangrijkste stimulansen zijn:
- Deelnemingsvrijstelling die de belasting op kwalificerende dividenden elimineert
- IP-regeling met verlaagde tarieven voor R&D-activiteiten
- Groepsfinancieringsvoordelen door gunstige transferprijsregels
Strategische voordelen voor Amerikaanse en Duitse exporteurs
Amerikaanse exporteurs: Toegangspoort tot Europa
Amerikaanse bedrijven profiteren ervan:
- Bescherming onder het belastingverdrag tussen de VS en Luxemburg
- Afschaffing van dubbele belasting op trans-Atlantische zendingen
- Gecentraliseerde EU-distributie vanuit Luxemburgse magazijnen
Duitse exporteurs: Operationele efficiëntie
Duitse fabrikanten winnen door:
- Minder administratieve lasten vergeleken met Duitse structuren
- Verbetering van de kasstroom door mechanismen voor btw-uitstel
- Toegang tot bredere EU-markten met vereenvoudigde naleving
Casestudy:
Een Beiers bedrijf in auto-elektronica heeft zijn EU-distributie ondergebracht in een Luxemburgse SARL, waardoor de nalevingskosten met 30% daalden terwijl het bedrijf uitbreidde naar Oost-Europese markten.
Een kort zakenbezoek optimaal benutten: 10 productieve activiteiten
Zakenreizigers kunnen werk en ontdekking efficiënt combineren tijdens een tussenstop van 8 uur:=
- Netwerkontbijt in het gerenommeerde Café des Capucins
- Snelle rondleiding door Kirchberg – het financiële en institutionele district van Europa
- Efficiënt vergaderen in een van de vele co-working spaces in de stad
- Werklunch bij Brasserie Guillaume (populair bij leidinggevenden)
- Middagbezoek aan Luxemburgs logistiek centrum voor de auto-industrie
- Culturele onderbreking bij de historische Bock-kazematten (rondleiding van 30 minuten)
- Retail Stop bij het Kirchberg Shopping Center voor last-minute cadeaus
- Ontspannende wandeling door de pittoreske wijk Grund
- Vertrekborrel in Urban Bar, een favoriete netwerkplek
- VIP Lounge op Lux Airport voor laatste gesprekken.
Actieve ondersteuning van Damalion
Damalion biedt industriële exporteurs:
- Aanvraag bedrijfsvergunning voor het opzetten van een operationeel bedrijf
- Lokaal gevestigde bestuurders om te voldoen aan de bedrijfsvereisten van Luxemburg
- Strategieën voor belastingoptimalisatie op maat van autobedrijven
- Naleving van regelgeving voor naadloze toegang tot de EU-markt.
Laatste overwegingen voor exporteurs
Een Luxemburgse entiteit oprichten biedt auto-exporteurs:
✔ Aanzienlijke belastingbesparingen door geoptimaliseerde structuren
✔ Verbeterde kasstroom via BTW- en douanestrategieën
Vereenvoudigde toegang tot de EU-markt met gecentraliseerde activiteiten
Lagere nalevingslasten in vergelijking met andere rechtsgebieden
Voor exporteurs die klaar zijn om hun Europese activiteiten te optimaliseren, zorgt professionele begeleiding ervoor dat ze maximaal kunnen profiteren van het Luxemburgse bedrijfsklimaat terwijl ze volledig aan de regels blijven voldoen. Neem nu contact op met uw Damalion-expert om uw Luxemburgse bedrijf op te starten.
