卢森堡是欧洲一个小而繁荣的国家，在对冲基金行业处于领先地位。 希望在欧洲、南美和亚洲获得大型投资者和有前途的投资的基金发起人更喜欢卢森堡作为对冲基金创建或重新注册的司法管辖区。 卢森堡的税收制度和监管框架使其成为对冲基金经理和基金发起人极具吸引力的住所。 此外，服务提供商行业及其在地图上的战略位置，使卢森堡成为希望通过邻近发达市场投资实现投资组合多样化的投资者和管理人员的理想目的地。 卢森堡的可转让证券集体投资承诺 (UCITS) 和另类投资基金经理指令 (AIFMD)进一步提升了卢森堡作为另类投资管辖区的知名度和复杂性。...
金融科技正在慢慢动摇卢森堡传统金融服务的基础。 事实上，仅区块链就迅速被公认为改变游戏规则的方式，改变了交易、会计、货币兑换和其他重要的金融服务。 随着加密资金的普及率稳步增长，金融部门监管委员会 (CSSF) 发布了针对卢森堡虚拟资产常见问题的指南。 随着加密货币正成为卢森堡和外国投资者的热门投资，金融部门监管委员会 (CSSF) 旨在构建和促进该国金融部门的这一尖端创新。 以下是卢森堡虚拟资产融资的一般准则。 此外，该指南是为集体投资企业设计的，为金融部门监管委员会...
巴西的外商直接投资 过去两年，巴西外商直接投资存量保持稳定，到2020年底达到6080亿美元。 就外国直接投资流入而言，巴西是世界第 11 大接受国（上一年为第 6 位），在拉丁美洲和加勒比地区也是最大的。荷兰、美国、德国、西班牙、巴哈马和卢森堡是巴西最重要的投资者。 石油和天然气开采、汽车工业、金融服务、商业、电力和化学工业是投资的主要目标。 在世界银行于 2020 年发布的最新《营商环境报告》中，巴西在 190 个国家中排名第 124 位，低于前一年的第 109 位。 相反，该国是世界上最大的外国直接投资接收国之一。...
卢森堡是外国私人投资者和法人实体在欧洲及其他地区扩大投资组合的理想门户。 它已证明自己是为另类资产和受监管的投资工具提供服务的首要司法管辖区。 外国投资者和基金发起人中最受欢迎的两种结构是预留另类投资基金 (RAIF) 和风险资本投资公司 (SICAR) 。 让我们看看预留另类投资基金（RAIF）和风险资本投资公司（SICAR）的主要特点，以及它们之间的区别。 卢森堡的 RAIF 和 SICAR 比较表 RAIF 西卡适用法例 2016 年 7 月 23 日法（RAIF 法）2004 年 6 月 15 日法（SICAR 法）由...
卢森堡房地产对投资者来说是一种宝贵的价值储存手段。 它是收入和资本增长的重要基础，因为它随着时间的推移而升值，证明了长期回报；因此，许多外国投资者通过将卢森堡的房地产作为其投资组合的关键要素来进行扩张。 大公国在全球经济动荡中提供了有利的环境。 房地产行业最近的流动性证明，从长远来看，该国提供了有益的商机。 事实上，由于美国、德国和法国等其他经济强国的大公司进入市场，这一特定领域的增长正在不断改善。 越来越多的私人投资者发现卢森堡当前的房地产市场趋势很有吸引力，新项目的涌入揭示了光明和有利可图的未来。...
最新的欧盟另类投资基金管理人指令 (AIFMD)通过引入特殊有限合伙企业 (SCSp) 进一步扩展了卢森堡法律，进一步扩大了该国的公司法律框架。 这种业务结构深受盎格鲁-撒克逊有限合伙制度的启发。 它旨在提升大公国作为欧盟主要另类投资工具成立所在地的地位。 卢森堡特殊有限合伙企业的主要特征 没有法人资格 更大的合同自由度缺乏最低股本 没有最低订阅 无需审计实物捐助资产的合法所有权多重投票权没有强制报告年度账目不强制公布年度账目发行债务证券的可能性只有公开的合伙人是普通合伙人需要簿记 卢森堡特殊有限合伙企业作为投资工具...
卢森堡对冲基金接受金融部门监督委员会 (CSSF) 的直接监管和监督。 传统上，对冲基金是作为UCI（集体投资企业）和专业投资基金 (SIF) 建立的。 法律形式的选择将取决于投资者及其偏好的投资策略和目标受众。 由于其受监管的性质，投资者必须任命一名对冲基金监管人来承担管理和监督职责。 此外，对冲基金必须遵守另类投资基金经理指令 (AIFMD)和现行立法的规定。 对冲基金投资卢森堡 对冲基金可以设置为： 公共有限责任公司私人有限责任公司 有限合伙制 卢森堡对冲基金可以在以下制度下设立： 对冲基金作为专业投资基金 (SIF)...
在卢森堡创建 SICAF 或 SICAV 可变资本投资公司和固定资本投资公司是卢森堡外国投资者可以使用的投资工具。 它们可以采取集体可转让证券承诺 (UCITS) 或专业投资基金 (SIF) 的形式。 投资工具可以在卢森堡以各种法律形式建立，主要区别在于每种法律形式的最低股本。 卢森堡可变资本投资公司 (SICAV) 以可变股本的投资公司形式组织的投资基金。 股票价值必须与其净资产价值相匹配。增资或减资，无需手续即可设立。 可以组织为公共有限责任公司。 与其他投资基金一样，可变资本投资公司 (SICAV)的办事处必须位于卢森堡。...
卢森堡特殊有限合伙企业 (SCSp)是构建私募股权业务的有用工具。 由于其在外国投资者中的有效性和受欢迎程度，大多数私募股权管理人正在使用特殊的有限合伙来吸引更多的商机。 这种结构设计于 根据2013 年 7 月 12 日的法律 另类投资基金经理指令（AIFMD） ，旨在与盎格鲁-撒克逊同行竞争，同时受益于有吸引力的税收制度。 特殊有限合伙企业 (SCSps) 用于为共同投资工具提供服务，因为它有效地复制了各种类型的不受监管和受监管的另类投资策略。 没有法律人格和保密性 虽然特殊有限合伙 (SCSp)...
ESG（环境、社会和治理因素）基金正逐渐成为卢森堡可持续融资市场中不可或缺的创新工具。 国际私人投资者和企业实体涌向卢森堡，为其各自的ESG 投资筹集资金。 欧盟和非欧盟资产管理公司也在创建整合ESG 因素和风险的投资基金，并增加评估其环境影响的措施，以满足投资者对可持续和弹性投资日益增长的需求。 关于卢森堡绿色交易市场的重要事实 卢森堡绿色交易所成立于 2016 年。 它是世界上第一个专门为绿色债券设计的平台。 自成立以来，卢森堡绿色交易所已扩展到包括可持续性、社会债券和 SRI（社会责任投资）投资工具。...
